負(fù)數(shù)發(fā)票我沒有勾選，但是集體福利費(fèi)已經(jīng)勾選抵扣，所以做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

負(fù)數(shù)不勾選 負(fù)數(shù) 加福利費(fèi) 一塊進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

那這樣的話，就是我賬套里的數(shù)字是359178.41元，和申報(bào)表里的數(shù)字361421.77-2243.36紅字發(fā)票和-福利費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出65.35=359113.06不一致，就是賬套和申報(bào)表不一致

老師麻煩您看一下

為啥不一致 借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，福利費(fèi)的 借應(yīng)付 貸庫存商品 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 這個(gè)是負(fù)數(shù)發(fā)票的 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是合計(jì)

老師說的第一個(gè)問題我看明白了，就是第二個(gè)問題不明白進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是合計(jì)，那么我的申報(bào)表是對(duì)的，因?yàn)槲掖_實(shí)是減去紅字發(fā)票和福利費(fèi)轉(zhuǎn)出的金額，就是我賬套里的金額不對(duì)是少減去了65.35的金額，那是我做錯(cuò)帳了

截圖你的分錄看一下的。

我下班了，沒法截圖，借：管理費(fèi)用80應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅20 貸：庫存現(xiàn)金100，然后我發(fā)現(xiàn)不應(yīng)該勾選抵扣就做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出借：管理費(fèi)用20貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出20

分錄是正確的，別人給你開了紅字信息表，你怎么做的？

我就正常做賬，但用負(fù)數(shù)表示的，我明天去單位截圖給老師看看

不對(duì) 借應(yīng)付 貸庫存商品 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 是這個(gè) 不是做之前相反的

老師，就是這張發(fā)票我怎么做憑證呢

借應(yīng)付賬款貸庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

老師，我用正數(shù)表示就可以了對(duì)吧，不用負(fù)數(shù)了

對(duì)的是的，上面的分錄是正數(shù)的。

這樣的話，我賬上進(jìn)項(xiàng)稅額就是我申報(bào)表里的金額了，這樣就相符了，謝謝老師，不過這樣的話我進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有余額了，我要結(jié)轉(zhuǎn)到無余額怎么做憑證呢

月末可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面。

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的會(huì)計(jì)分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，老師分錄是這樣做嗎