打開開票系統(tǒng)，在5月份開2份發(fā)票，因?yàn)榭缭铝耍驮?月開了負(fù)數(shù)發(fā)票（顯示如圖），問： 1：增值稅申報(bào)是申報(bào)“實(shí)際銷項(xiàng)金額”6萬9那個(gè)？還是18萬那個(gè)數(shù)字呢？ 2：所得稅申報(bào)，同樣的問題，，在銷項(xiàng)金額那里，是填6萬9，還是18萬？

(1)購買原材料取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票15張，合計(jì)金額為1600000元，稅額為256000元，均在法定期限內(nèi)予以認(rèn)證，并在本期全部申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額；購買一臺設(shè)備取得防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票金額為120000元，稅額為19200元，已通過認(rèn)證；取得支付運(yùn)費(fèi)的增值稅專用發(fā)票10份，金額為46350元，稅率9%，均為購買原材料的運(yùn)費(fèi)。前期取得但尚未認(rèn)證的防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票2張，合計(jì)金額30000元，稅額4800元，本期通過認(rèn)證，并申報(bào)抵扣。(2)本期有840000元的外購材料因管理不善報(bào)廢，其所負(fù)擔(dān)的稅款為134400元；有12000元的外購材料被盜竊，所負(fù)擔(dān)的稅款為1920元。(3)本期銷售產(chǎn)品開具防偽稅控系統(tǒng)的增值稅專用發(fā)票21張，合計(jì)金額1750000元，稅額為280000元。銷售產(chǎn)品并開具普通發(fā)票2張，合計(jì)金額為282500元；銷售產(chǎn)品未開發(fā)票的金額為45200元；因銷售產(chǎn)品提供運(yùn)輸勞務(wù)開具專用發(fā)票15份，收取運(yùn)費(fèi)收入65400元。要求：計(jì)算增值稅并填列該公司2月份的增值稅納稅申報(bào)表計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額稅率為9%

老師，每個(gè)月的開票系統(tǒng)上面的開票資料統(tǒng)計(jì)表，有銷項(xiàng)正數(shù)，銷廢正數(shù)，銷項(xiàng)負(fù)數(shù)，最后實(shí)際銷售金額和這幾個(gè)數(shù)什么關(guān)系呢，怎么算的呢，這些數(shù)含稅還是不含稅呢

稅檔資料所屬期為 2月份 項(xiàng)目名稱 合計(jì) 13% 9% 6% 5% 4% 3% 其他 銷項(xiàng)正廢金額 0.00 銷項(xiàng)正數(shù)金額 100,000.00 100,000.00 銷項(xiàng)負(fù)廢金額 0.00 銷項(xiàng)負(fù)數(shù)金額 0.00 實(shí)際銷售金額 100,000.00 100,000.00 銷項(xiàng)正廢稅額 0.00 銷項(xiàng)正數(shù)稅額 13,000.00 13,000.00 銷項(xiàng)負(fù)廢稅額 0.00 銷項(xiàng)負(fù)數(shù)稅額 0.00 實(shí)際銷項(xiàng)稅額 13,000.00 13,000.00 這樣的東西在那操做