只有3月份才開始扣社保，工資都沒有從對公賬戶上支付過，還有一個問題，也沒有現金收入和支出，那這個工資要怎么付？不可能是現金付的，不然就出現負數了，還有一個問題，他們是掛靠的，要怎么做賬呢？社保要怎么扣呢？

你好，就可以從3月份來做的 股東投資，或者是借個人的錢來支付。

掛靠的能給他們申報個稅的嗎？

沒有，基本沒有，那我要怎么處理賬，金額要怎么扣？

金額怎么扣是什么意思？你不知道一個月交多少嗎？企業(yè)和個人負擔的，你申報表里面有嗎？

單位和個人的加一起了？

對的是的，都是他個人承擔不是嗎？掛靠的。

那扣不就是他給你錢，你們單位給他交社保？ 和你單位一點沒有關系。

雖然掛靠，但工資也是照做入賬，是這樣嗎？老師

你好，能給他們申報的最好申報，然后和你單位職工正常一樣的。

是2021年的賬，現在在補賬，只能按數據來，老師，那如果代扣代繳，發(fā)放工資的要不要沖掉其他應收款——社保？

你好，需要的和單位正常的業(yè)務一樣做 計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發(fā)工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款

謝謝老師耐心的解答

不用客氣 工作愉快

老師再請教您一個問題，這家是小規(guī)模，賣辦公用品的，只有收入票，沒有購進票，3年都沒有開購進票，我不知道要怎么算成本，然后他們還開了高梁酒的收入發(fā)票，不是經營的范圍，不知道要怎么處理？會不會被罰款？

你好，那你當時購買的價格知道嗎？用購買的價格來做沒有發(fā)票的，正常做庫存商品就是不允許抵扣所得稅，只要不是虛開發(fā)票，風險是沒有的。你的成本費用不允許抵扣所得稅。

高粱的，你問你稅務局偶然業(yè)務允許自己開發(fā)票吧，沒有范圍的，只要允許就行。

好的，謝謝，老師，那我把酒記入到其他業(yè)務收入