預(yù)交稅額是什么？

比如說預(yù)交的增值稅

我點(diǎn)進(jìn)去看是進(jìn)項(xiàng)留底 因?yàn)槲沂盏桨l(fā)票我全部做成應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額了 這個我該怎么做呢

對，你的進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，它也會是負(fù)數(shù)

那這個該怎么做呢 需要做什么嗎

不然會越積越多的

你認(rèn)證了，那你沒有銷項(xiàng)稅額嗎？

有的 每個月都抵扣的

每個月也開票的

哦你的意思是每月抵扣了但是沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的意思是吧？

不知道耶 每個月都抵扣了就沒有交增值稅

只交了3%的稅 那個抵扣不了

哦，知道了，就是你的進(jìn)項(xiàng)稅額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于銷項(xiàng)稅額是吧

現(xiàn)在我就是不知道該怎么做耶

您的進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額多，應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)就是正常的，所以不需要調(diào)整。

就是資產(chǎn)負(fù)債表里面的期末余額是負(fù)數(shù)3萬多 點(diǎn)進(jìn)去看是進(jìn)項(xiàng)留底進(jìn)項(xiàng)多了 我不知道這個情況該怎么處理

這種情況就可以先這么掛賬，等到銷項(xiàng)稅額比進(jìn)項(xiàng)稅額多的時候就不會是負(fù)數(shù)了

然后每個月都勾選認(rèn)證抵扣 銷項(xiàng)稅

我就想說這需要做什么分錄嗎 不然那個負(fù)數(shù)會越積越多

對，等什么時候銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額就不是負(fù)數(shù)了

那我問我的同事她說要做一筆 銷項(xiàng)低進(jìn)項(xiàng)的分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額