他說的是累計發(fā)生額,應(yīng)該 就是你 計提過的,如果免稅了結(jié)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入
老師,請問一下我是小規(guī)模納稅人,開票 借庫存現(xiàn)金 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 需要季度結(jié)轉(zhuǎn)免稅收入 借 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 貸營業(yè)外收入免稅收入嘛?那樣的話利潤表有營業(yè)外收入,企業(yè)所得稅照樣繳納咯?還是說不需要做結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的分錄的吖
我是分開,貸:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅稅減免稅款,最終結(jié)轉(zhuǎn)借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅減免稅款 貸:營業(yè)外收入減免稅額 。我同事是做沒有分開,年底做借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅小規(guī)模增值稅 貸:利潤分配未分配利潤。那個更合適,請解決下
老師,請問一下應(yīng)交增值稅 小規(guī)模納稅人沒有交稅的,需要填應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅的數(shù)嘛?就是利潤表那個營業(yè)外收入的數(shù)
老師,請問收到稅務(wù)局個稅返還不是需要做賬進應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅嗎?如果小規(guī)模納稅人季度沒超過30萬,免征增值稅,那么這個增值稅的數(shù)據(jù)是否需要填在增值稅申報表里面呢?
老師,小規(guī)模納稅人增值稅低于30萬免增值稅,需要做會計分錄借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(小規(guī)模納稅人) 貸:營業(yè)外收入 這個會計分錄摘要應(yīng)該怎么填寫呀
支付土地出讓金自建的廠房投入憑證包括哪些?
老師,現(xiàn)在5月份申報4月份的工資,有個員工4.17號離職了,離職當(dāng)天就給他支付了4月份的工資,請問我5月份申報個稅的時候要申報嗎?
老師請問下,高新產(chǎn)品收入歸集總額與所得稅申報填入的高新收入金額不一致,要怎么解釋?影響大不大呢
您幫忙詳細(xì)回答下感激不盡。
老師,老板名下兩個公司做同樣的業(yè)務(wù),主要是賣跨境電商課程,課程分門票和總裁班款,兩個公司同時收款,客戶付到哪個公司就是哪個公司。但是,同時有上游交付費用和下游渠道費用,現(xiàn)在,可以讓上游和下游只對接一個公司嗎?然后這個公司收付的費用再分給另外一個公司。
老師,付給別人的加工費,對方開項目名稱開什么回來
初級會計考試多選題選不全得分嗎
老師好,麻煩問下,我們想搞個返利活動,我要是算出每個月的平均售價,平均成本,出來平均利潤后,然后用這個利潤去減掉返利這樣算就對嗎
2025年5月份公司社保工傷保險費用抵交27.6元,怎么做分錄
老師,初級會計公開課最后一卷的題在哪里找呢
免稅結(jié)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入就不用填了哦
他上面寫的是發(fā)生額,也就是銷項你貸方發(fā)生過的數(shù)據(jù)要填寫的
好的,謝謝老師
同學(xué)你好, 不客氣的