您好,這個(gè)東西容易壞,不做固定資產(chǎn), 借:預(yù)付 貸:銀行 每月攤銷(xiāo),按1年或公司認(rèn)為能用2年平攤 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:預(yù)付
老師,您好。請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題:有一個(gè)公司是6月底升的一般納稅人(之前是小規(guī)模,老板因?yàn)橄胭I(mǎi)個(gè)小車(chē)然后特意去升的,說(shuō)可以少幾萬(wàn)塊錢(qián))。然后現(xiàn)在購(gòu)車(chē)的發(fā)票都拿給我了,車(chē)的保險(xiǎn)費(fèi)發(fā)票是專(zhuān)用發(fā)票是8230元,然后還有一張機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售票統(tǒng)一發(fā)票抵扣聯(lián),價(jià)稅合計(jì)376000,增值稅稅額43256.64,還有一張完稅證明(車(chē)輛購(gòu)置稅)33274.34 我想問(wèn)一下老師我應(yīng)該怎么做這些賬
老師 我碰到個(gè)問(wèn)題實(shí)在不知道怎么辦了。以前公司的賬都是代賬做的。時(shí)間順序是這樣的,2018.3月份公司購(gòu)買(mǎi)車(chē)子(附電子回單一張) 憑證如下 借:武漢恒信馳星汽車(chē)銷(xiāo)售有限公司 59萬(wàn) 貸 銀行存款 59萬(wàn) 2019.4 收到車(chē)輛發(fā)票 借 固定資產(chǎn) -車(chē)輛 75 進(jìn)項(xiàng) 12 貸 其他應(yīng)付款 --王某 87 然后到了19年末 又把王某的87萬(wàn) 轉(zhuǎn)給了 陳某 張某 如 借 其他應(yīng)付款 -王某 87 貸 其他應(yīng)付款-陳某 32 --張某 55 這樣 王某余額為零了 , 但是應(yīng)付賬款--恒星汽車(chē)有限公司還有掛賬 59萬(wàn) 我應(yīng)該如何清理呢 老師 麻煩詳細(xì)一點(diǎn) 然后到2022年 我理賬 ,想把那個(gè)應(yīng)付賬款-恒星汽車(chē)借方59萬(wàn)清掉 ,做了借 其他應(yīng)付-王 87 貸 應(yīng)付賬款-恒星 59萬(wàn) 長(zhǎng)期借款-車(chē)貸 28萬(wàn) 這樣就我應(yīng)付賬款清理了,但是 其他應(yīng)付款又掛了這么多 。 實(shí)際上 買(mǎi)這個(gè)車(chē) 就是公司付了59萬(wàn) ,每月通過(guò)王培付貸款 共28萬(wàn) 不應(yīng)該有這么多余額 我應(yīng)該如何清理啊
你好,老師,我們公司買(mǎi)了新車(chē),然后交車(chē)輛購(gòu)置稅的時(shí)候,我們會(huì)計(jì)不愿意出門(mén)去車(chē)管所,然后就把這個(gè)錢(qián)轉(zhuǎn)給公司的一個(gè)管理人員(個(gè)人)賬戶(hù)上,然后出納用公賬付款給管理人員(個(gè)人)賬戶(hù)上,還在付款用途那里備注車(chē)輛購(gòu)置稅,再由我們公司的管理人員個(gè)人賬戶(hù)轉(zhuǎn)給車(chē)管所,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)合規(guī)嗎。這個(gè)怎么寫(xiě)記賬憑證,怎么做賬,因?yàn)橐话愎~是不允許直接付款給個(gè)人的,我想把賬做合規(guī)點(diǎn),是不是要讓管理人員個(gè)人寫(xiě)個(gè)報(bào)銷(xiāo)單呀,還是怎么操作呀
老師,我想請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題,假如我們公司是建筑行業(yè),但是有兩種情況,我們是在房地產(chǎn)商承包的工地,修一個(gè)小區(qū),然后材料由我們公司購(gòu)買(mǎi),采購(gòu)的材料和工地上一部分人員工資應(yīng)該計(jì)入什么科目呢?還有假如找了一個(gè)人做水電,這個(gè)人先墊付購(gòu)買(mǎi)的材料和這個(gè)人的工資計(jì)入什么科目呢,然后工地上的其他工人我們下面又有勞務(wù)公司承包,但材料還是由我們公司購(gòu)買(mǎi)
老師,你好,我們公司是開(kāi)充電樁充電站的小規(guī)模納稅人,充電業(yè)務(wù)是掛在平臺(tái)上收款,汽車(chē)充電先由平臺(tái)代收,然后在一起轉(zhuǎn)給我們公司,可是發(fā)票是我們公司直接開(kāi)給客戶(hù)的,但款又是從平臺(tái)合計(jì)后一次性打到基本戶(hù)的,打過(guò)來(lái)的款,小部分開(kāi)了發(fā)票,大部分是沒(méi)開(kāi)發(fā)票的,這個(gè)帳務(wù)應(yīng)該怎么處理呢?還有我們支付電費(fèi)給供電局,如何做分錄。
老師,外賬上采購(gòu)員的備用金沖超3萬(wàn)多,內(nèi)賬上實(shí)際他的備用金余額還掛著1萬(wàn)多沒(méi)沖完。我們領(lǐng)導(dǎo)讓把內(nèi)賬和外賬的備用金都清零。那我可以這么做嗎?就是外賬上把沖超的3萬(wàn)多備用金對(duì)公賬戶(hù)轉(zhuǎn)給采購(gòu)員,采購(gòu)員收到后再轉(zhuǎn)到公司的私卡里面。這個(gè)圖片上的賬務(wù)處理是我內(nèi)賬上做的一筆憑證。您看一下,我這樣做對(duì)嗎?對(duì)公賬戶(hù)銀行存款減少,私卡的銀行存款增加。
老師好,計(jì)提營(yíng)業(yè)稅金及附加的會(huì)計(jì)分錄該怎么做呢
老師,您好!去年第四季度我們應(yīng)該第一次申報(bào)印花稅,但是忘申報(bào)了,今天申報(bào)今年2季度的印花稅時(shí)才發(fā)現(xiàn),而且二季度的印花稅都已經(jīng)交費(fèi)了。那去年四季度沒(méi)有申報(bào)的印花稅怎么弄呢?謝謝!
老師,一家小規(guī)模公司,只有法人一人,每個(gè)月申報(bào)個(gè)稅也是只申報(bào)法人的工資,6月份開(kāi)始法人做變更,法人換另外一個(gè)人,現(xiàn)在一直走流程,之前的那個(gè)法人工資6月就不做了,這家公司個(gè)稅直接0申報(bào)行不行,
制造費(fèi)用與期間費(fèi)用的區(qū)別?
老師,24年度我們公司有交易性金融資產(chǎn)本金320W,在年終時(shí)做了一筆公允價(jià)值變動(dòng)損益9W,在匯算清繳中填哪些表?如何填列?
稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)提示去年企業(yè)所得稅年報(bào)滯納金未進(jìn)行納稅調(diào)整,電子稅務(wù)局反饋時(shí),企業(yè)所得稅補(bǔ)稅及調(diào)整情況如何填寫(xiě)?去年無(wú)需繳稅,有退稅,沒(méi)選擇立即退稅,所以稅款、滯納金和罰款處就不填寫(xiě),是把調(diào)整的滯納金填在納稅增調(diào)還是納稅減調(diào)處?詳細(xì)說(shuō)明處怎么寫(xiě)?
個(gè)人獨(dú)資跟合伙人一起有啥區(qū)別
累計(jì)折舊科目下的折舊費(fèi)是幾三欄式明細(xì)賬嗎?
我請(qǐng)教一下為什么這一題是選D。本身它那個(gè)速凍資產(chǎn)就跟存貨有關(guān)。
那買(mǎi)的電池安裝電車(chē)用的,借方也是錄主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎
您好,是的,電池也是能用一年的,分月記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中
老師,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)電車(chē),公司現(xiàn)在買(mǎi)回成本是80萬(wàn),已付款已收到貨已收到發(fā)票。那這個(gè)借方科目錄什么?貸方錄什么?小規(guī)模納稅人
老師,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)電車(chē),公司現(xiàn)在買(mǎi)回成本是80萬(wàn),安裝電池后投放市場(chǎng)做共享單車(chē),每天有一筆第三方平臺(tái)入賬,我司不用開(kāi)發(fā)票。那這個(gè)借方科目錄什么?貸方錄什么?小規(guī)模納稅人
您好,借:預(yù)付 800000? 貸:銀行800000 發(fā)票就放在這個(gè)憑證后面,不是費(fèi)用科目才用發(fā)票,這個(gè)預(yù)付以后要攤銷(xiāo)為成本費(fèi)用的
每月攤銷(xiāo)嗎?這個(gè)我司已經(jīng)付款了的80萬(wàn),已經(jīng)收貨收票了呀!那怎么做了預(yù)付呢?您說(shuō)的做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本我還能懂!越說(shuō)越懵了
您好,是每月攤銷(xiāo)。預(yù)付只是掛賬,以前是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用,現(xiàn)在說(shuō)不用這個(gè)科目 了,我就知道您會(huì)有疑問(wèn),上面我特意說(shuō)了