宏華公司為增值稅一般納稅人，現(xiàn)購入B材料100KG，8月10日收到增值稅專用發(fā)票兩張，其中采購發(fā)票注明價款6000元，增值稅額780元;運輸發(fā)票注明運輸費200元，增值稅18元。8月20日，該材料驗收入庫，計劃單價為58元/KG,貨款尚未支付。2.宏華公司為增值稅一般納稅人，現(xiàn)委托外單位加工物資一批，9月1日，轉(zhuǎn)賬支付運雜費1000元，增值稅90元。3.(續(xù)2)10月5日，收到受托方轉(zhuǎn)來的代扣代繳消費稅完稅憑證，轉(zhuǎn)賬支付消費稅570元。該物資收回后用于直接出售。4.企業(yè)財產(chǎn)清查時發(fā)現(xiàn)原材料A材料盤盈200千克，實際單位成本為60元/KG。經(jīng)查屬于材料收發(fā)計量錯誤。s.宏華公司外購工程物資價款100萬，增值稅13萬，用銀行存款支付。全部領用外購的工程物資100萬用于固定資產(chǎn)建造。工程完I之后達到預定可使用狀態(tài)。6.某企業(yè)采用雙倍余額遞減法計算固定資產(chǎn)折舊。2016年12月購入-項固定資產(chǎn)，原價為200000元,預計使用年限為5年，預計凈殘值為4000元，不考慮其他因素，2017年該項固定資產(chǎn)應計提的折舊額為多少?基本生產(chǎn)車間使用該固定資產(chǎn)，請寫出計提折舊的

藍天有限責任公司為一般納稅人，增值稅稅率為13%，所得稅稅率為25%，原材料收發(fā)采用實際成本法，2x21年12月份發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務，請編制會計分錄。其中:“在途物資”、“原材料”“應交稅費”、“生產(chǎn)成本”“庫存商品”“其他業(yè)務收入”“其他業(yè)務成本”等賬戶須寫出相應明細。單位:元。1.購買一批需要安裝的生產(chǎn)用機器設備，價值300萬元，運費8000元，全部款項已用現(xiàn)金支票支付;2.安裝上述機器設備，領用原材料B材料一批價值25000元，應付安裝工人薪酬15000元，3.上述機器設備安裝完畢，經(jīng)驗收合格交付使用，結(jié)轉(zhuǎn)工程成本;4.以轉(zhuǎn)賬支票向德仁公司預付貨款85000元、擬購A材料;5.德仁公司發(fā)出A材料1000千克，單價100元/千克，貨款稅款差額已用銀行存款補付，A材料尚未運抵企業(yè);6.向招商銀行借入期限為1年，利率為6%的到期一次還本付息借款100萬元:7.計提本月上述借款100萬元的借款利息;8以銀行存款支付水由費13.000元，其中，生產(chǎn)車間耗用9000元，行政管理部門耗用4000元(不考慮增值稅);9.向興發(fā)公司銷售原材料A材料200千克，單位

寫會計分錄，要寫明細.1．接受投資的廠房一幢價值300000元。2、資本公積50000元轉(zhuǎn)增資本。3．向銀行借款3年的借款20000元存入銀行。4．用銀行存款歸還8個月的借款5000元。5．從銀行提取現(xiàn)金1000元備發(fā)工資。6．購進甲材料3000元，乙材料2000元，增值稅650元，運雜費200元，材料未入庫，開具商業(yè)匯票支付。（根據(jù)材料的買價分配采購費用）7．上述材料已入庫，乙材料在運輸途中發(fā)生合理損耗300元。8．開具轉(zhuǎn)賬支票償還前欠星光公司貨款6000元。9.與星河公司簽訂購料合同，用銀行存款預付貨款10000元。10.預付貨款材料運到，增值稅發(fā)票上注明價款8000元，增值稅1040元。11.收到退回付款貨款。12．財務部用現(xiàn)金購進辦公用品300元13．用現(xiàn)金發(fā)放工資35000元。14．用銀行存款支付水費，車間用5000元，行政管理部門2000元。15、分配本月電費，車間3000元，行政管理部門3000元。16．采購員王念預借差旅費2000元。17．采購員王念回來報銷差旅費2300元，單位用現(xiàn)金補付。

寫會計分錄，要寫明細.1．接受投資的廠房一幢價值300000元。2、資本公積50000元轉(zhuǎn)增資本3．向銀行借款3年的借款20000元存入銀行4．用銀行存款歸還8個月的借款5000元5．從銀行提取現(xiàn)金1000元備發(fā)工資6．購進甲材料3000元，乙材料2000元，增值稅650元，運雜費200元，材料未入庫，開具商業(yè)匯票支付。（根據(jù)材料的買價分配采購費用）7．上述材料已入庫，乙材料在運輸途中發(fā)生合理損耗300元。8．開具轉(zhuǎn)賬支票償還前欠星光公司貨款6000元。9.與星河公司簽訂購料合同，用銀行存款預付貨款10000元。10.預付貨款材料運到，增值稅發(fā)票上注明價款8000元，增值稅1040元。11.收到退回付款貨款。12．財務部用現(xiàn)金購進辦公用品300元13．用現(xiàn)金發(fā)放工資35000元。14．用銀行存款支付水費，車間用5000元，行政管理部門2000元。15、分配本月電費，車間3000元，行政管理部門3000元。16．采購員王念預借差旅費2000元17．采購員王念回來報銷差旅費2300元，單位用現(xiàn)金補付。

老師，幾年前單位預付一筆神州專車費，當時充值1000返200，借 預付賬款 1200，財務費用 -200 貸 銀行存款1000，用車一次，借應付職工薪酬 640，貸預付賬款640，因一直未再用車，申請退款，今日退回360，分錄怎么寫，多謝