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老師,請問我24年才補提發(fā)放的23年的后三個月工資6000,前9個月18000,那我在匯算清繳時職工薪酬調(diào)整那一頁怎么寫?賬載金額?實際金額?稅收金額?謝謝老師!

2024-04-23 12:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-23 12:48

你好,賬單金額,實際金額,稅收金額都是24000。

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快賬用戶5564 追問 2024-04-23 13:02

可是在23年稅前扣除不是按18000扣除的嗎?6000在24年才補提發(fā)放的,不用調(diào)整嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-23 13:04

匯算清繳之前發(fā)下去都可以抵扣所得稅呀,有什么問題嗎?

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快賬用戶5564 追問 2024-04-23 13:08

我的意思是三個金額一樣了就不用調(diào)整了,現(xiàn)在是有6000沒有稅前扣除?不需要調(diào)整嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-23 13:09

對的對的不需要調(diào)整呀。

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你好,賬單金額,實際金額,稅收金額都是24000。
2024-04-23
您好 賬載金額根據(jù)應(yīng)付職工薪酬-工資貸方累計發(fā)生額填寫 借方發(fā)生額根據(jù)匯算清繳前發(fā)放21年的工資跟21年當年發(fā)放當年的工資填寫 稅收金額一般跟實際發(fā)生額一致
2022-05-20
是的,先更正22年的財務(wù)報表,按更正后的財務(wù)報表匯算
2023-05-15
同學你好 賬載金額就是會計賬簿上的數(shù)字,應(yīng)付職工薪酬--工資科目的貸方 實際發(fā)放額是應(yīng)付職工薪酬--工資科目的借方 稅收金額就是稅法上允許扣除的金額,一般和實際發(fā)放額一致。
2021-05-21
你好,賬載金額是填應(yīng)付職工薪酬_福利費的貸方金額,實際發(fā)生額就是實際發(fā)放了的福利費,如果都發(fā)了也沒超過工資總額的14%,那賬載稅收實際都是一樣的
2022-05-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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