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老師 合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí) 母子公司的往來款 和子公司轉(zhuǎn)給子公司的往來款 怎么抵消呀

2024-04-19 14:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-19 14:42

同學(xué),你好 具體什么情況,比如 本年子公司向母公司出售一批存貨,賬面價(jià)值80,交易價(jià)格100,年末這批存貨未出售。 那抵消分錄 借:營(yíng)業(yè)收入100 貸:營(yíng)業(yè)成本80 存貨20

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快賬用戶2189 追問 2024-04-19 14:43

沒有任何交易 就是銀行互相轉(zhuǎn)款

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齊紅老師 解答 2024-04-19 14:48

同學(xué),你好 就是銀行互相轉(zhuǎn)款 那你往來科目對(duì)沖就行

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快賬用戶2189 追問 2024-04-19 14:49

好的 謝謝老師

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齊紅老師 解答 2024-04-19 14:51

不客氣,祝工作順利

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同學(xué),你好 具體什么情況,比如 本年子公司向母公司出售一批存貨,賬面價(jià)值80,交易價(jià)格100,年末這批存貨未出售。 那抵消分錄 借:營(yíng)業(yè)收入100 貸:營(yíng)業(yè)成本80 存貨20
2024-04-19
同學(xué)你好 借:應(yīng)付賬款/其他應(yīng)付款/預(yù)收賬款 貸:應(yīng)收賬款/其他應(yīng)付款/預(yù)付賬款
2020-12-10
你好 這種交易是不可以抵消的 只有母子公司之間的可以抵消!
2021-06-25
同學(xué)好 應(yīng)付賬款需要合并抵消
2021-09-10
你好,合并報(bào)表的時(shí)候是需要抵消的
2025-01-02
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