老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

老師代理記賬上傳23年第四季度的財報，根本就不是12月份做完賬上傳的財報，是11月或者10份的，那我匯算清繳是按12月份代理記賬給的利潤表數(shù)據(jù)填收入支出期間費用表，還是，根據(jù)她上傳稅局的第四季度的財報數(shù)據(jù)填匯算的表格

老師代理記賬上傳23年第四季度的財報，根本就不是12月份做完賬上傳的財報，是11月或者10份的，那我匯算清繳是按12月份代理記賬給的利潤表數(shù)據(jù)填收入支出期間費用表，還是，根據(jù)她上傳稅局的第四季度的財報數(shù)據(jù)填匯算的表格

想問下，23年10月份接的賬，導(dǎo)入期初數(shù)據(jù)后，做完10-12月的賬務(wù)，財務(wù)報表上顯示的不是真正的12月累計的情況啊，只是我接賬后10-12月的累計情況，這樣的財務(wù)報表數(shù)據(jù)只能上傳到電子稅務(wù)局上做23年的匯算清繳與上傳23年的財務(wù)報表嗎，

老師你好 那個長期待攤費用23年12月開始攤銷了 領(lǐng)導(dǎo)建議是沒有收入 要把23年12月攤銷的在3月份調(diào)整 沖回 在后面業(yè)務(wù)量大的情況下 進行攤銷 這樣會不會影響匯算清繳申報數(shù)據(jù) 實際廠房是租用的 裝修完畢是2023年10月份 這樣做可以嗎