老師好，我們是小規(guī)模納稅人，我們申報(bào)增值稅都是無(wú)票收入，而且季度額度都沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)所減免的增值稅是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入--稅款減免。我們23年全年申報(bào)的無(wú)票收入是944298.95元，那么我賬套里的營(yíng)業(yè)外收入-稅款減免就應(yīng)該是944298.95*0.01稅率，這樣算對(duì)嗎？
你好，是的，你的計(jì)算是對(duì)的
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請(qǐng)教老師，我們小規(guī)模納稅人，季度開(kāi)票未超過(guò)30萬(wàn)是不需要繳納增值稅，減免的增值稅最后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入分錄，那么增值稅沒(méi)有了，附加稅也就為0,我就想問(wèn)下減免的附加稅要做會(huì)計(jì)分錄嗎？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下：我們公司是小規(guī)模納稅人，本季度沒(méi)有超過(guò)45萬(wàn)，增值稅全免！我想請(qǐng)問(wèn)的是，免的部分我要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入-某某補(bǔ)助嗎？
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老師您好，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在小規(guī)模減按1%計(jì)征增值稅，且季度30萬(wàn)內(nèi)免稅，銷售發(fā)票是開(kāi)的1%稅率的稅額，增值稅申報(bào)表上免稅是按照3%計(jì)算，那么入賬免稅的營(yíng)業(yè)外收入是按照增值稅的3%入賬，還是發(fā)票開(kāi)的1%入賬呢？
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老師好，我們是小規(guī)模納稅人，我們申報(bào)增值稅都是無(wú)票收入，而且季度額度都沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)所減免的增值稅是計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入--稅款減免。我們23年全年申報(bào)的無(wú)票收入是944298.95元，那么我賬套里的營(yíng)業(yè)外收入-稅款減免就應(yīng)該是944298.95*0.01稅率，這樣算對(duì)嗎？
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老師您好，小規(guī)模納稅人每個(gè)季度的收入不超過(guò)30萬(wàn)元，就可以減免增值稅，這個(gè)稅收優(yōu)惠在做賬時(shí)，是要做進(jìn)去【營(yíng)業(yè)外收入——減免稅額】科目嗎？這樣是需要每個(gè)季度計(jì)提企業(yè)所得稅的，那這個(gè)【營(yíng)業(yè)外收入】在第二年的匯算清繳時(shí)，需要做調(diào)減嗎？
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老師們，我要報(bào)考中級(jí)了，現(xiàn)在要提交會(huì)計(jì)信息，需要單位蓋章證明，我選擇證明的單位是有限公司私企，選擇單位類型是“民營(yíng)非上市企業(yè)（不含會(huì)計(jì)事務(wù)所和代賬機(jī)構(gòu)）”，這個(gè)選擇合適吧？
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公司辭退員工 員工告到勞動(dòng)局 如果勞動(dòng)局支持員工 會(huì)要求公司按照什么標(biāo)準(zhǔn)賠償員工？ 如果企業(yè)把基本工資以銀行方式支付 提成獎(jiǎng)金等以現(xiàn)金發(fā)放，是否會(huì)賠付少一些
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請(qǐng)問(wèn)老師，老板無(wú)票支出5萬(wàn)，能入賬報(bào)銷嗎？
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農(nóng)村合作社. 采購(gòu)秸稈再銷售.需要交增值稅和企業(yè)所得稅嗎？依據(jù)的是稅法那個(gè)規(guī)定
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老師好，個(gè)體工商戶25年需要年報(bào)嗎？幾號(hào)截止？在哪里申報(bào)？第一次不太理解，謝謝
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老師好，我們公司第二季度需要交8000企業(yè)所得稅，老板一直未交，現(xiàn)在匯算清繳需要退稅8000多，這種情況怎么辦呢
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老師，一般年假是在12月31日之前修完是吧
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1.中國(guó)公民李某在境內(nèi)甲公司任職,2020年收人如下:(1)2020年1--12月每月在該公司取得工資薪金收人18000元(2)每月“三險(xiǎn)一金”個(gè)人繳費(fèi)均為4500元;(3)從1月份開(kāi)始享受子女教育和贍養(yǎng)老人專項(xiàng)附加扣除合計(jì)3000元(4)2020年5月從乙公司取得勞務(wù)報(bào)酬所得收人30000元;(5)2020年6月從丙公司取得稿酬所得收人2000元;(6)2020年9月從丁公司取得特許權(quán)使用費(fèi)收入2000元;要求:(1)計(jì)算李某每月應(yīng)預(yù)繳的個(gè)人所得稅;(2)計(jì)算李某年終匯算清繳應(yīng)補(bǔ)(退)稅額。
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老師請(qǐng)教一下 比如我 10號(hào)預(yù)付款給 a公司、 15號(hào)收到發(fā)票 、 我可以只記 10號(hào)的銀行付款的記賬憑證、然后 15號(hào)的發(fā)票也附在10號(hào)的付款時(shí)候的記賬憑證上嗎
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老師，你好！有個(gè)問(wèn)題想咨詢一下。我們有一票貨已做了出口退稅，但現(xiàn)在國(guó)外那邊要退運(yùn)。我們?cè)趺唇o稅局補(bǔ)稅，然后再開(kāi)補(bǔ)稅證明給海關(guān)。
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那我賬套里少算了，我得補(bǔ)上。謝謝老師指導(dǎo)
不客氣祝你工作順利
老師好，我發(fā)現(xiàn)我23年第一季度沒(méi)有做增值稅，直接是借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。怎么補(bǔ)一個(gè)增值稅的憑證？
正常應(yīng)該是，借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)～銷項(xiàng)稅額
借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
沒(méi)明白，那我的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，怎么平賬呢？我第一季度收入是274304元，當(dāng)時(shí)是借銀行存款274304.貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入274304。
收入多了，稅金少了
哦哦，我明白了，老師。感謝老師。
不客氣祝你工作順利
那我印花稅，增值稅報(bào)表，沒(méi)有影響吧老師，我屬于含稅申報(bào)的。
這個(gè)是對(duì)的沒(méi)問(wèn)題的
好的老師。老師，營(yíng)業(yè)外收入減免稅款，等于應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額，嗎？
營(yíng)業(yè)外收入減免稅款，等于應(yīng)交稅費(fèi)增值稅稅額
老師，我發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，我剛才補(bǔ)了一個(gè)增值稅的憑證后，分錄是借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額，發(fā)現(xiàn)我?guī)ぬ桌锏闹鳡I(yíng)業(yè)務(wù)收入減少了，和我我的增值稅報(bào)表里的數(shù)據(jù)不一致了，怎么辦？
那就不要調(diào)整了這樣的
好的，不調(diào)整了，含稅報(bào)了增值稅，左右是申報(bào)了，只不過(guò)沒(méi)有用交增值稅
感謝老師指導(dǎo)。
不客氣祝你工作順利
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