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老師您好,季度計提企業(yè)所得稅是在結(jié)轉(zhuǎn)損益前還是結(jié)轉(zhuǎn)損益后

2024-04-12 10:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-12 10:56

先計提所得稅,然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益。

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快賬用戶6779 追問 2024-04-12 10:57

年底的時候是不是先結(jié)轉(zhuǎn)損益,然后在計提然后結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤

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齊紅老師 解答 2024-04-12 10:57

對,沒錯的,就是這個步驟。

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快賬用戶6779 追問 2024-04-12 10:58

這是為什么

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齊紅老師 解答 2024-04-12 10:58

抱歉,我看錯了,這個是應(yīng)該先計提所得稅,然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益。

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快賬用戶6779 追問 2024-04-12 11:00

就是每次計提不管什么稅,都是先計提在結(jié)轉(zhuǎn)損益嘛

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齊紅老師 解答 2024-04-12 11:00

增值稅不是,附加稅和企業(yè)所得稅是這樣的

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先計提所得稅,然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益。
2024-04-12
你好,計提季度企業(yè)所得稅,是在??結(jié)轉(zhuǎn)期間損益? 之前。
2022-10-20
企業(yè)所得稅應(yīng)在結(jié)轉(zhuǎn)損益后計提。這是因為企業(yè)所得稅是根據(jù)企業(yè)的凈利潤(即稅前利潤)來計算的,而凈利潤是在結(jié)轉(zhuǎn)損益后才能得出的
2025-04-11
你好,計提了企業(yè)所得稅之后再結(jié)轉(zhuǎn)損益。
2022-10-13
先結(jié)轉(zhuǎn)損益,然后計算出所得稅,再結(jié)轉(zhuǎn)一下所得稅,到本年利潤最后結(jié)賬。
2022-12-05
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