您好,他們發(fā)票不少開,體現(xiàn)在我們賬上就是應(yīng)付不付的營業(yè)外收入, 這本是收入,在利潤(rùn)表里了,不用再調(diào)增的。這個(gè)要交增值稅哦
老師你好,有一個(gè)有關(guān)外貿(mào)企業(yè)的問題想請(qǐng)教一下,因產(chǎn)品質(zhì)量問題客戶要求賠償金,所以在總貨款里面扣除這筆賠償金為我們實(shí)際收到的錢,我們開出的發(fā)票是全款的發(fā)票,請(qǐng)問賠償金是計(jì)入營業(yè)外支出嗎?能否稅前扣除?
老師,請(qǐng)教一下,我們有一單顧客在給我們供貨商線上看看中,并且當(dāng)時(shí)支付給了供貨商賬戶貨款,然后這單貨供貨商算我們進(jìn)貨的,開給我們發(fā)票,我們也付款了,現(xiàn)在供貨商不是要還給我們顧客支付的款子嗎?供貨商不打款到我們賬戶,只是愛 在他們賬單上掛我們的應(yīng)收賬款減少,我這邊咋做賬呢
委托加工物資,讓對(duì)方用了我們的設(shè)備,然后對(duì)方弄壞了,賠償我們的錢,這個(gè)錢直接抵貨款開票給我們還是作為營業(yè)外收入處理,不開票呢
老師,我們廠里就是賣貨給我們的供應(yīng)商給了我們一萬裝修補(bǔ)貼,我們拿到錢是不是做在營業(yè)外收入?然后這個(gè)錢我們后期按照分店的業(yè)績(jī),可能會(huì)按幾年給分店!那我其他應(yīng)付款要填一萬嗎?還是不填等例如明年要給這個(gè)分店了。我直接做在營業(yè)外支出,和營業(yè)外收入對(duì)應(yīng)?因?yàn)楹拓浛顩]關(guān)系
有個(gè)問題請(qǐng)教一下,供應(yīng)商給我們退貨了高的產(chǎn)品會(huì)有賠償,然后這個(gè)賠償他們說發(fā)票正常開,然后我們付款的是時(shí)候少付貨款,這個(gè)少付的貨款我們是不是要做營業(yè)外收入呢,然后這個(gè)營業(yè)外收入還需要做納稅調(diào)增呢?
期末應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅是貸方負(fù)數(shù),可以重分類到哪里啊?
我想問一下 A 公司開票給b公司 a公司收款 但是交貨有c公司交貨 a公司這樣就涉嫌是虛開了 這種情況有沒有什么三方協(xié)議解決呢
公司注銷賬上欠法人股東的金額怎么沖平,貨幣資金不夠
老師像我們簽訂的房租合同,裝訂憑證是不是要附在后面,還是復(fù)印件附在后,原價(jià)保管好。還有房東是私人出租開不了發(fā)票
老師,我們?cè)诜繓|那里租的廠房,水費(fèi),可以要求房東開票嗎
想咨詢一下大家,小微企業(yè)資產(chǎn)總額不超5000萬元,這個(gè)是年度核定還是每個(gè)季度預(yù)繳時(shí)都要核呢? 我們第1季度資產(chǎn)總額4700萬,第二季度末最后一天,正好有一筆500萬的貸款到賬,這樣這個(gè)季度的資產(chǎn)總額一下子就超了5000萬元,這個(gè)月報(bào)企業(yè)所得稅還能享受小微企業(yè)政策嗎?
報(bào)所得稅時(shí),提示收入小于成本,可能存在少記收入問題,請(qǐng)核實(shí)。我應(yīng)該改賬嗎?專管員會(huì)找嗎?如果點(diǎn)繼續(xù)申報(bào)會(huì)有什么后果?
老師您好,員工在A公司任職,在B公司兼職,員工的社保一直是B公司在買,但是按照協(xié)議,員工的社保應(yīng)該由A公司買,這種情況,A公司可以直接把社保錢給B公司嗎?然后A公司這邊入賬就直接按照社保的相關(guān)規(guī)定入賬
小規(guī)模納稅人2季度開了一張2000元服務(wù)費(fèi)普票,6月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到營業(yè)外收入,應(yīng)該按1%還是3%
老師,印花稅的話,是所有開出和開進(jìn)的發(fā)票都要交印花稅嗎?
我們是外貿(mào)企業(yè),沒有銷項(xiàng),那意思就是我們進(jìn)項(xiàng)要做轉(zhuǎn)出處理嗎
那退了的稅還要還給稅務(wù)局嗎
哦哦,咱外貿(mào)免稅進(jìn)項(xiàng)也不抵的,我們營業(yè)外就不確認(rèn)增值稅了,收入在利潤(rùn)里交所得稅就好了
那就是已經(jīng)退的進(jìn)項(xiàng)稅要還給稅務(wù)局對(duì)嗎?
您好,參考政策是的,一會(huì)我把政策寫下面。但我們不要在摘要里寫到供應(yīng)商嘛,或者悄悄直接沖費(fèi)用,不在這個(gè)營業(yè)外收入里 《國家稅務(wù)總局關(guān)于商業(yè)企業(yè)向貨物供應(yīng)方收取的部分費(fèi)用征收流轉(zhuǎn)稅問題的通知》(國稅發(fā)[2004]136號(hào))規(guī)定,商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的部分收入,按照以下原則征收增值稅。 (1)對(duì)商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的與商品銷售量、銷售額無必然聯(lián)系,且商業(yè)企業(yè)向供貨方提供一定勞務(wù)的收入,不屬于平銷返利,不沖減當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金,按適用稅目稅率征收增值稅。 例如:商場(chǎng)、賣場(chǎng)向生產(chǎn)廠家收取的進(jìn)場(chǎng)費(fèi)、廣告促銷費(fèi)、上架費(fèi)、展示費(fèi)、管理費(fèi)等。 (2)對(duì)商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的與商品銷售量、銷售額掛鉤(如以一定比例、金額、數(shù)量計(jì)算)的各種返還收入,均應(yīng)按照平銷返利行為的有關(guān)規(guī)定,沖減當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。 計(jì)算公式為: ?當(dāng)期應(yīng)沖減進(jìn)項(xiàng)稅額=商業(yè)企業(yè)當(dāng)期取得的返利/(1%2B適用增值稅稅率)×增值稅稅率。
你理解錯(cuò)了,現(xiàn)在是他們供的貨物有問題,導(dǎo)致退貨率高,所以他們要給我們賠償,然后他們的賠償處理方式是發(fā)票正常開,然后叫我們少付款,那我們就會(huì)導(dǎo)致出現(xiàn)營業(yè)收入要交企業(yè)所得稅,還有已經(jīng)退了的進(jìn)項(xiàng)稅額要做轉(zhuǎn)出處理對(duì)嗎?
您好,我知道,所以上面我寫參考這個(gè)政策,因?yàn)闆]有我們這下情況對(duì)應(yīng)具體的政策。 已經(jīng)退了的進(jìn)項(xiàng)稅額要做轉(zhuǎn)出,這個(gè)好