您好,他們發(fā)票不少開,體現(xiàn)在我們賬上就是應(yīng)付不付的營業(yè)外收入, 這本是收入,在利潤表里了,不用再調(diào)增的。這個要交增值稅哦
新辦開戶中。投資方投資明細(xì)應(yīng)該怎么填?我們注冊資本是10萬,然后我填10萬也不對,填零也不對,怎么填都不對,就是過不去。然后提示投資總額和當(dāng)前時間有效的投資方信息中投資金額之和不同
社保2024年7-12月那部分繳費(fèi)了 怎么做會計分錄
你好,資產(chǎn)負(fù)債表里面上年年末余額是每個月都填一樣的數(shù)嗎?
新公司,第一筆業(yè)務(wù),由于正好趕上季度末,掛的往來導(dǎo)致資產(chǎn)總額超過5000萬了,但是老板想保留小微身份,如果對沖往來來降低資產(chǎn)總額。會引起稅務(wù)預(yù)警嗎?
老師,您好,我想請一下,我們上游有發(fā)票異常 ,稅務(wù)局要我們把收到的發(fā)票做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,我在06期做了轉(zhuǎn)出,。應(yīng)該 怎么做賬務(wù)處理呢?分錄怎么做呢?
老師,,電子稅務(wù)局填報資產(chǎn)負(fù)債表時,其他應(yīng)收款和我快賬軟件里面其他應(yīng)收款數(shù)據(jù)對不上怎么回事?是哪里做錯了?應(yīng)該怎么查錯?
老師收的客戶付的意向金怎么做分錄?
個體戶無票收入到哪里申報
老師建筑公司掛靠單位怎么給被掛靠方開哪種發(fā)票
老師好!我們是一家商貿(mào)有限公司!銷售產(chǎn)品冷凍牛羊肉,購進(jìn)時候是含稅金額!9%稅率!,我們銷售時候是否申請可以開免稅嗎?依據(jù)根據(jù)《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于免征部分鮮活肉蛋產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)增值稅政策的通知》(財稅[2012]75號)的規(guī)定,對從事農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)、零售的納稅人銷售的部分鮮活肉蛋產(chǎn)品免征增值稅。免征的鮮活肉產(chǎn)品,包括豬牛羊雞鴨鵝及其整塊或者分割的鮮肉、冷藏或者冷凍肉,內(nèi)臟、頭、尾、骨、蹄、翅、爪等組織。免征的鮮活蛋產(chǎn)品,包括雞蛋、鴨蛋、鵝蛋,包括鮮蛋、冷藏蛋以及對其進(jìn)行破殼分離的蛋液、蛋黃和蛋殼!根據(jù)此條款!是否可以申請免稅發(fā)票!如何申請?需要什么資料?
我們是外貿(mào)企業(yè),沒有銷項(xiàng),那意思就是我們進(jìn)項(xiàng)要做轉(zhuǎn)出處理嗎
那退了的稅還要還給稅務(wù)局嗎
哦哦,咱外貿(mào)免稅進(jìn)項(xiàng)也不抵的,我們營業(yè)外就不確認(rèn)增值稅了,收入在利潤里交所得稅就好了
那就是已經(jīng)退的進(jìn)項(xiàng)稅要還給稅務(wù)局對嗎?
您好,參考政策是的,一會我把政策寫下面。但我們不要在摘要里寫到供應(yīng)商嘛,或者悄悄直接沖費(fèi)用,不在這個營業(yè)外收入里 《國家稅務(wù)總局關(guān)于商業(yè)企業(yè)向貨物供應(yīng)方收取的部分費(fèi)用征收流轉(zhuǎn)稅問題的通知》(國稅發(fā)[2004]136號)規(guī)定,商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的部分收入,按照以下原則征收增值稅。 (1)對商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的與商品銷售量、銷售額無必然聯(lián)系,且商業(yè)企業(yè)向供貨方提供一定勞務(wù)的收入,不屬于平銷返利,不沖減當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅金,按適用稅目稅率征收增值稅。 例如:商場、賣場向生產(chǎn)廠家收取的進(jìn)場費(fèi)、廣告促銷費(fèi)、上架費(fèi)、展示費(fèi)、管理費(fèi)等。 (2)對商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的與商品銷售量、銷售額掛鉤(如以一定比例、金額、數(shù)量計算)的各種返還收入,均應(yīng)按照平銷返利行為的有關(guān)規(guī)定,沖減當(dāng)期增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。 計算公式為: ?當(dāng)期應(yīng)沖減進(jìn)項(xiàng)稅額=商業(yè)企業(yè)當(dāng)期取得的返利/(1%2B適用增值稅稅率)×增值稅稅率。
你理解錯了,現(xiàn)在是他們供的貨物有問題,導(dǎo)致退貨率高,所以他們要給我們賠償,然后他們的賠償處理方式是發(fā)票正常開,然后叫我們少付款,那我們就會導(dǎo)致出現(xiàn)營業(yè)收入要交企業(yè)所得稅,還有已經(jīng)退了的進(jìn)項(xiàng)稅額要做轉(zhuǎn)出處理對嗎?
您好,我知道,所以上面我寫參考這個政策,因?yàn)闆]有我們這下情況對應(yīng)具體的政策。 已經(jīng)退了的進(jìn)項(xiàng)稅額要做轉(zhuǎn)出,這個好