您好,他們發(fā)票不少開,體現(xiàn)在我們賬上就是應付不付的營業(yè)外收入, 這本是收入,在利潤表里了,不用再調增的。這個要交增值稅哦
我們收到退的24年所得分錄應該怎么做
老師,白酒批發(fā)行業(yè)的稅負率都是多少,增值稅,企業(yè)所得稅,還有毛利率
老師,咨詢一下,關于員工個稅填寫專項附加扣除信息,贍養(yǎng)老人如果不是獨生子女,但是另一個子女不填寫,其中一個子女填寫100%比例扣除可以嗎?
老師,如果是百分之百的出口企業(yè),會產生免抵額嗎?
離職補償金的 n+1 這個+1 是指多給一個月 還是多給1年
老師非貨幣性投資是重組嗎
公司給員工出資繼續(xù)提升學歷,如果開給公司發(fā)票,開具的發(fā)票走職工福利可以嗎
汽車修理廠,買的草帽,手套,怎么寫分錄,完整分錄
公司24年預提費用70萬,所得稅匯算清繳時這一筆費用沒有發(fā)票,所以申報時就調增了,現(xiàn)在票不來了,申報所得稅時需要調減嗎?
子公司2023年變更股東,子公司2022年盈利,變更股東時沒有分配給原股東利潤,稅務局讓原股東補交企業(yè)所得稅,這合理嗎?
我們是外貿企業(yè),沒有銷項,那意思就是我們進項要做轉出處理嗎
那退了的稅還要還給稅務局嗎
哦哦,咱外貿免稅進項也不抵的,我們營業(yè)外就不確認增值稅了,收入在利潤里交所得稅就好了
那就是已經退的進項稅要還給稅務局對嗎?
您好,參考政策是的,一會我把政策寫下面。但我們不要在摘要里寫到供應商嘛,或者悄悄直接沖費用,不在這個營業(yè)外收入里 《國家稅務總局關于商業(yè)企業(yè)向貨物供應方收取的部分費用征收流轉稅問題的通知》(國稅發(fā)[2004]136號)規(guī)定,商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的部分收入,按照以下原則征收增值稅。 (1)對商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的與商品銷售量、銷售額無必然聯(lián)系,且商業(yè)企業(yè)向供貨方提供一定勞務的收入,不屬于平銷返利,不沖減當期增值稅進項稅金,按適用稅目稅率征收增值稅。 例如:商場、賣場向生產廠家收取的進場費、廣告促銷費、上架費、展示費、管理費等。 (2)對商業(yè)企業(yè)向供貨方收取的與商品銷售量、銷售額掛鉤(如以一定比例、金額、數(shù)量計算)的各種返還收入,均應按照平銷返利行為的有關規(guī)定,沖減當期增值稅進項稅額。 計算公式為: ?當期應沖減進項稅額=商業(yè)企業(yè)當期取得的返利/(1%2B適用增值稅稅率)×增值稅稅率。
你理解錯了,現(xiàn)在是他們供的貨物有問題,導致退貨率高,所以他們要給我們賠償,然后他們的賠償處理方式是發(fā)票正常開,然后叫我們少付款,那我們就會導致出現(xiàn)營業(yè)收入要交企業(yè)所得稅,還有已經退了的進項稅額要做轉出處理對嗎?
您好,我知道,所以上面我寫參考這個政策,因為沒有我們這下情況對應具體的政策。 已經退了的進項稅額要做轉出,這個好