老師，早上好。匯算清繳 22年11月的工資2萬，在23年1月份預(yù)提發(fā)放的。在23年1月的會計(jì)賬上。 22年有無票支出2萬元。 現(xiàn)在做22年匯算清繳，可不可以直接對沖了。不做納稅調(diào)整。 如果需要調(diào)整，應(yīng)該如何做分錄

老師，請問我們公司收到酒店的一份餐費(fèi)發(fā)票，被稅局查到了那份發(fā)票是酒店屬于虛開的，在2023年入賬了，請問1、賬務(wù)上我要做調(diào)整嗎，如何調(diào)整；2、需要去更改2023年的企業(yè)所得稅報(bào)表嗎？（還沒開始做年報(bào)）

老師，2023年11月餐費(fèi)專票600元稅務(wù)局檢測出來異常，如果在23年調(diào)整？賬務(wù)處理如何做，如何在24年又是如何做

你好 老師 請問我在2023年暫估入庫一批商品，已做成本出庫，但是當(dāng)時票到后沒有沖暫估，又做了一筆出庫，在2024年才發(fā)現(xiàn)暫估沒有沖回，那么現(xiàn)在我充回暫估后，成本如何做賬務(wù)處理 企業(yè)所得稅如何調(diào)整呢 謝謝

老師，我們2023年借出去的款項(xiàng)，當(dāng)時說是收不回來就計(jì)入了營業(yè)外支出，并申報(bào)了匯算清繳； 2025年又說可以收回該款項(xiàng)了，在24年又說可以收回了，請問我如何賬務(wù)處理？計(jì)入什么科目？匯算清繳的時候調(diào)整哪一年的？