老師好，專票的進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣本公司的專票的差額發(fā)票銷項(xiàng)稅嗎？我們是一般納稅人，正常技術(shù)服務(wù)費(fèi)是6%稅率，然后我們也有人力資源服務(wù)的業(yè)務(wù)，給客戶開的是5%稅率的差額發(fā)票（專票），本月申報(bào)增值稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，但最后申報(bào)表顯示還是要交稅，應(yīng)交稅額正好是差額專票的稅額，所以進(jìn)項(xiàng)稅是不能抵扣這個(gè)差額專票的銷項(xiàng)稅嗎？之前從沒出現(xiàn)過進(jìn)項(xiàng)完全可以抵扣掉銷項(xiàng)的情況，所以一直認(rèn)為是可以抵扣這個(gè)銷項(xiàng)的

老師，我昨天問的問題沒問完的，還麻煩你幫我解答一下哦 1.是不是進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出的都是不正常的情況，一般不計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本的？你遇到過進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到庫存商品，再結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本的嗎？ 2.老師，我還遇到一個(gè)問題，進(jìn)項(xiàng)留底稅額退稅，稅局給退了又收回，我是做分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 —進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸：銀行存款 ，又有誤征退稅，看差額正好是上月未交增值稅貸方金額，意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的，繳稅記錄就沒有顯示交的上月的未交增值稅，這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個(gè)的過程我該怎么做分錄呢？

老師您好，制造業(yè)高企可以減免增值稅，我們高新企業(yè)一般納稅人小公司，怎么備案出來2022年，這些不用管直接提交嗎 一、自2023年1月1日至2027年12月31日，允許先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)按照當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)5%抵減應(yīng)納增值稅稅額。 二、公告所稱先進(jìn)制造業(yè)企業(yè)是指高新技術(shù)企業(yè)（含所屬的非法人分支機(jī)構(gòu)）中的制造業(yè)一般納稅人。

你好！公司為一般納稅人（小微企業(yè)），制造業(yè)出口退稅企業(yè)，每個(gè)月進(jìn)項(xiàng)都不足抵扣，還需要交幾千塊錢的附加稅，這樣的情況需要按“出口金額十進(jìn)項(xiàng)（不含稅）金額”全額交印花稅嗎？

一般納稅人公司，之前都是每月按銷項(xiàng)認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，所以有很多未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，企業(yè)所得稅申報(bào)就因?yàn)槌杀静粔蛐枰欢?。這種情況是不是要先把票全部入帳，未抵扣的計(jì)入待抵扣進(jìn)項(xiàng)，認(rèn)證的時(shí)候再從待抵扣轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額