所得稅年度匯算時固定資產(chǎn)清理的填寫如下: 1、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表要進(jìn)行填寫。 雖然固定資產(chǎn)處置時,會計處理沖減了累計折舊金額,但是在所得稅年度匯算填報時,依舊需要填報本年計提的折舊額及該項資產(chǎn)的累計折舊額,這樣才不會多繳所得稅。 2、A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表進(jìn)行填寫。 企業(yè)處置固定資產(chǎn)發(fā)生的損失可以根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法〉的公告》(國家稅務(wù)總局公告2011年第25號)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行稅前扣除,按規(guī)定準(zhǔn)備相關(guān)資料。 3、填完上述A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表和A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表后,相關(guān)數(shù)據(jù)系統(tǒng)會自動帶入到A105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表“三、資產(chǎn)類調(diào)整項目”中,進(jìn)而參與A100000企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類)的計算。
老師,幫我看一下,這個累計折舊的數(shù)據(jù),在匯算清繳時填寫A105080資產(chǎn)折舊這個表時怎么填。 注:當(dāng)年度發(fā)生固定資產(chǎn)清理 累計折舊:期初余額 貸:12245041.78 本期借方:1623142.33 本期貸方:853866.5 余額:12520598.42
這清理的固定資產(chǎn),期末余額都是0了,那匯算清繳資產(chǎn)原值,本年折舊,累計折舊是不是都不用填了
你好,當(dāng)年固定資產(chǎn)處置又報廢一些,導(dǎo)致累計折舊期末余額比期初余額小,匯算清繳時,資產(chǎn)折舊-本年折舊怎么填???
你好,當(dāng)年固定資產(chǎn)處置又報廢一些,導(dǎo)致累計折舊期末余額比期初余額小,匯算清繳時,資產(chǎn)折舊-本年折舊怎么填啊?
匯算清繳的固定資產(chǎn)原值看科目余額表固定資產(chǎn)的期末余額,本年折舊、攤銷額看累計折舊的本年累計發(fā)生額的貸方,累計折舊、攤銷額看累計折舊的期末余額嗎?
老師社平工資一月8700元,工資一月20000社?;鶖?shù)按實際工資交嗎
第一次做賬,不明白什么叫賬做好了
老師,我們賬戶沒有錢,現(xiàn)在要給員工發(fā)工資,可以股東放進(jìn)去賬戶實收資本,然后用實收資本給員工發(fā)工資嗎@董孝彬老師,我要怎么做分錄呢?還是把股東的錢放到其他應(yīng)付款里
我的客戶,一般納稅人,讓我導(dǎo)七月的賬務(wù)報表給他,但是我七月沒有做賬,,只錄入了銷項進(jìn)項的憑證,工資也錄了,但是銀行流水賬沒做完,一共三家銀行賬,我只做好兩家銀行憑證,這樣報表準(zhǔn)確么
如何在電子稅務(wù)局同步社保信息
老師,一般納稅人個體工商戶,做竹子加工,竹屑200元/噸銷售,對方要求開發(fā)票,我們只能開專票?交多少稅,賬務(wù)如何處理?
老師,個人去求稅務(wù)局代開了一張勞務(wù)發(fā)票給我們公司,今天申報個稅時系統(tǒng)自動提醒要代扣代繳個稅,請問這種類型的申報也必須在申報期限內(nèi)申報完嗎?如果我明天再申報可以嗎?不會有什么影響吧?
公司已經(jīng)開通醫(yī)保社保,可以換地方開么
老師,是這樣的我們公司主播的工資很高,目前主播想單獨成立個體戶,員工跟老板的a公司簽訂直播銷貨的合同,跟老板的b公司簽勞動合同,社保放在b公司,用個體戶跟老板的a公司簽直播銷售合同嗎?或者員工跟老板的共同經(jīng)營者名下的公司簽銷售合同,但共同經(jīng)營的注冊地址跟老板的注冊地址是同一個區(qū)域,或者主播有什么更高的可以節(jié)約個稅的方法嗎?除了之前找的京靈平臺
申報殘保金人數(shù)是11.4是不是可以取整11人,四舍五入
好的謝謝
好的呢(?▽?)同學(xué)祝你生活愉快