老師，可現(xiàn)在出現(xiàn)了2月份開了261422.77元，扣除額為：221422.77元，2月已交了1904.76元；可3月份開紅字發(fā)票后，重新開了一張216797.24元發(fā)票，扣除額：206797.24元，按正常做本月勞務(wù)派遣應(yīng)交：476.19元。存在了留抵了，對不

咱們做原來相反分錄只是原來交的稅款可以抵扣以后的稅款或者退回來就這意思。

老師，現(xiàn)在想問一下，申報(bào)時(shí)附表三要填寫呀

你好，比如說你原來表3扣除是100，你現(xiàn)在紅沖了，你就填負(fù)數(shù)100。

附 表一系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)填寫全是負(fù)數(shù)，我只填寫第12列本期實(shí)際扣除金額，也就是3月份紅字發(fā)票與重開藍(lán)字發(fā)票扣除額相加的數(shù)字 ，則銷項(xiàng)稅額就跑出來負(fù)數(shù)了?？筛奖砣酒趯?shí)際扣除金額要怎么填，真不知道呀。象我這種情況期末會(huì)有余額嗎（主要自己不理解）

附表3就填寫你上期扣除的數(shù)據(jù)用復(fù)數(shù)填寫。

老師，紅沖之后，要重新開了發(fā)票呀，與重開發(fā)票不相關(guān)嗎

老師，怎么理解附表三填寫你上期扣除的數(shù)據(jù)用復(fù)數(shù)填寫

重新開了。1正1負(fù)正好抵了。

老師，不會(huì)的吧。發(fā)票是一正一負(fù)?？芍亻_后，金額比原來少了44625.53元。就存在留抵了呀。可附表三不知填寫

好那您就用正數(shù)扣除負(fù)數(shù)的差額來填寫表。原來以為是你開的是一樣的。

天，只有最后4次回答我這小白了。---老師，問題是填寫附表3，本期實(shí)際扣除金額這列，是不是把3月開的正數(shù)票與負(fù)數(shù)票扣除額相加的金額呀

是這個(gè)數(shù)。我回復(fù)的也是這個(gè)數(shù)。

可老師，不行的。因?yàn)檎龜?shù)發(fā)票扣除額為206797.24元，負(fù)數(shù)發(fā)票扣除額為：221422.77元，相加后金額為：-14625.53.我填寫上去，就跑出提示，此數(shù)必須小于第1列本期應(yīng)稅服務(wù)價(jià)稅合計(jì)額，因此金額為正數(shù)發(fā)票與負(fù)數(shù)發(fā)票總金額相加為：216797.24-261422.77=-44625.53.所以要難住我這小白了。

您好，您稍等我看一下再回復(fù)您。

你好負(fù)數(shù)需要去稅務(wù)局申報(bào)是這樣的。 您的這種情況需要去稅務(wù)局申報(bào)。

好的。謝謝老師那么耐心指導(dǎo)，有你真好，再次謝謝了。讓我增長了知識(shí)。