老師，我給一個客戶開票5000元，應該是借應收賬款5000元，然后客戶付錢給我，我就應該貸應收賬款5000元，假如這個客戶只有這一筆業(yè)務，借貸的本年累計都是5000元?，F在，客戶給我付錢6000元，多付1000元，屬于客戶多付款，需要退款。目前我的做法是借應收賬款1000元，貸銀行存款，但是我發(fā)現我做的這個分錄不對啊，因為本年累計數被影響了。請問正確的應該怎么做呢？

老師，我們使用的是ERP系統(tǒng)，對于很多客戶來說應收賬款那里客戶很多都不按照銷售單的實際金額轉賬貨款，例如108.9元，有些客戶直接轉賬108元，有些客戶會轉賬109元，不管是客戶多轉的還是少轉的都會直接影響月底資產負債表應收賬款的數據，但是客戶少轉的是不可能轉回來的，多轉的也不用退給他，這個時候我們系統(tǒng)有一個功能就做抹零，但是軟件公司說需要知道我的抹零分錄是什么才能在后臺教我們操作，所以老師我想知道這個抹零金額的分錄應該如何去做呢

我司和客戶之間有材料的來往，我司從客戶那里拿原材料來做該客戶的產品，材料款我司要先從公賬匯款給客戶賬號，客戶后期開發(fā)票給我司，有個原材料客戶把有一個單價在原單價上面提高了一倍讓我們匯款過去，然后客戶又把單價差額部分加到貨款中，總的算下來公司最終收到的錢是差不多的，但是總覺得哪里不對勁，卻又想不出哪里不對，請老師幫忙分析一下

#提問#請問老師：我們是出口企業(yè)，報關單是人民幣，但是客戶打來的款是美元，因為打來的款有延遲，而且沒辦法一筆一筆去一一對應，做賬的時候：借：銀行存款-美元，貸：應收賬款-外商，中間是不是要有個匯兌損益，但是這筆美元不知道對應多少應收賬款，所以沒辦法算匯兌損益，這種情況應該怎么做才更好？

老師，您好，公司賬上有一筆3年以上的應收賬款，總共11萬多，因為公司注銷了，催了很久款也沒有收回來，所以做壞賬了，處理分錄是借：營業(yè)外支出，貸應收賬款?？墒乾F在對方又補回來一些貨物，說用來抵這個貨款，請問這種情況又怎么處理呢