如果近期能取得正確的票，就不用費(fèi)事了。一正一負(fù)就等于不用調(diào)以前的

那我不做以前年度損益調(diào)整直接做借進(jìn)項(xiàng)稅貸啥？今年我們沒(méi)付過(guò)2020年買的東西呀

如果這個(gè)月就把正確的票拿到， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

那我已經(jīng)抵扣的話對(duì)方作廢之前開(kāi)的專票是否要重新把我已經(jīng)勾選抵扣的重新挖出來(lái)交稅？？

不用的，對(duì)方也是紅沖再開(kāi)。只要稅率一樣，誰(shuí)也不多交稅。 另外，注意如果茶葉是用于業(yè)務(wù)招待費(fèi)，也是不能抵扣的。

2021年和2020年我都有發(fā)票是按普票做的但是2020和2021年都沒(méi)抵扣沒(méi)勾選，我2024抵扣勾選了的時(shí)候分錄如果不寫(xiě)以前年度損益調(diào)整調(diào)整負(fù)數(shù)貸進(jìn)項(xiàng)稅額正數(shù)，可以寫(xiě)借進(jìn)項(xiàng)貸啥呢？

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）? ? ?貸：對(duì)應(yīng)的成本費(fèi)用 另外，同學(xué)要注意，當(dāng)時(shí)為什么沒(méi)有勾選。

對(duì)了，可能就是因?yàn)槭遣枞~，我做福利費(fèi)的話是不是也不可以抵扣進(jìn)項(xiàng)？？

是的。同學(xué)。 所以以前的賬，不管是自己作的，還是別人作的，調(diào)整要慎重考慮。

2021你報(bào)公司還有買的冰箱和快遞費(fèi)沒(méi)進(jìn)項(xiàng)抵扣，我都在2024年2月做了抵扣，分錄寫(xiě)的借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸進(jìn)項(xiàng)稅正數(shù)，那么現(xiàn)在按照你說(shuō)的最好不調(diào)，那我寫(xiě)借管理費(fèi)用辦公費(fèi)借進(jìn)項(xiàng)貸啥？我估計(jì)他們之前會(huì)計(jì)可能沒(méi)做帳，我貸方寫(xiě)啥？錢(qián)估計(jì)不是銀行出去的

貸應(yīng)付賬款，核實(shí)后 借應(yīng)付賬款? ?貸：支付工具

借方直接下費(fèi)用，干嘛還應(yīng)付賬款

主要就是我不知道他是啥支付工具

是的，如果知道就不用應(yīng)付賬款

如果我還有2021年的順豐快遞費(fèi)和冰箱的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒(méi)抵扣可以做借以前年度損益調(diào)整負(fù)數(shù)貸進(jìn)項(xiàng)正數(shù)嗎？還是要借管理費(fèi)用借進(jìn)項(xiàng)貸現(xiàn)金？

以前入賬了沒(méi)，同學(xué)

不知道入賬沒(méi)有，如入賬了怎么寫(xiě)如果沒(méi)入賬怎么寫(xiě)？

你好同學(xué) 如果入過(guò)賬， 借應(yīng)交稅費(fèi)? 貸以前年度損益 如果沒(méi)有入賬 借以前年度損益? ?應(yīng)交稅費(fèi)? 貸應(yīng)付賬款

不管入賬還是沒(méi)入賬都是正數(shù)嗎？應(yīng)付賬款不是吧我要進(jìn)項(xiàng)啊，如果沒(méi)入賬借以前年度調(diào)整1000進(jìn)項(xiàng)稅60貸管理費(fèi)用160還是應(yīng)付賬款160?。?？