高新技術(shù)軟件企業(yè)，軟件銷售收入為即征即退項(xiàng)目，月度應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額為106889.86元，其中軟件銷售即征即退按照銷售收入占比分配的進(jìn)項(xiàng)稅額是21265.84元，申報(bào)填寫增值稅主表的時(shí)候，第12欄:也就是一般項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅額本月數(shù)這里應(yīng)該填多少呢？是填106889.86呢(本月可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額)，還是本月106889.86減去即征即退21265.84后的稅額呢

增值稅附加稅申報(bào)表主超里面的一般項(xiàng)目里面有一個(gè)上期留抵退稅2.41元，期末留抵稅額2.41元，怎么把這個(gè)消除掉，我們一般項(xiàng)目現(xiàn)在沒發(fā)生數(shù)，我們現(xiàn)在走的是即征即退項(xiàng)目！也就是說我們公司沒有即征即退前，一般項(xiàng)目下面有個(gè)小尾巴進(jìn)賬稅沒有抵扣完！張把一般項(xiàng)目下的留抵2.41怎么轉(zhuǎn)出

你好..我申報(bào)咱們學(xué)堂的高新企業(yè)增值稅報(bào)表.發(fā)現(xiàn)銷售的軟件收入屬于即征即退.. 但是在填寫銷項(xiàng)那張表里面..已經(jīng)把銷售軟件收入填寫在了即征即退貨物及加工修配里面..那就證明這部分已經(jīng)沒有繳納銷項(xiàng)稅額..那我在學(xué)堂實(shí)操這家公司稅務(wù)局還退換了即征即退的稅款..我是哪里沒有理解好嗎

2月份申報(bào)的增值稅申報(bào)表附表一里面的數(shù)據(jù)填列中，其中即征即退沒填上去，主表里面也沒有即征即退數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)都填在了一般項(xiàng)目里面了，繳納的稅金沒有問題，現(xiàn)在是需要更正申報(bào)表還是作廢申報(bào)表重新做呢

老師我們是嵌入式軟件，填寫申報(bào)表時(shí)分別核算一般項(xiàng)目和即征即退項(xiàng)目，一般項(xiàng)目進(jìn)項(xiàng)稅額26334.85，即征即退是553.53，一般項(xiàng)目銷項(xiàng)稅額是25791.93，即征即退項(xiàng)目10458.51，這樣一來七月申報(bào)表一般項(xiàng)目就留底542.92，即征即退這邊就要交增值稅9904.98。那么我在七月份怎么做增值稅的賬務(wù)處理 賬面上沒有區(qū)分一般項(xiàng)目和即征即退進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)