零申報即可 不需要調(diào)整2023年的
你好老師,請問季度申報企業(yè)所得稅,有沒收到發(fā)票的房租攤銷費用,申報的時候都可以先正??鄢菃幔亢竺嫒绻€是沒有收到發(fā)票在年度匯算清繳時做納稅調(diào)整就可以是嗎,還需要調(diào)整什么呢
制造業(yè)企業(yè)去年10月底做的稅務(wù)登記,沒做賬,也沒投產(chǎn)、沒收入,今年開始建設(shè)廠房,企業(yè)所得稅匯算清繳是不是可以0申報這樣操作呢?0申報之后2024年度已經(jīng)正常建賬還在籌建期2024年度企業(yè)所得稅匯算清繳時需要把2023年度的數(shù)據(jù)要調(diào)整嗎?
老師,請問,企業(yè)所得稅匯算清繳申報,成本費用做了一些調(diào)整,23年本來負利潤,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費用票是沒有收到的,但去提前入了賬,現(xiàn)在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬,就成了正利潤,會產(chǎn)生所得稅,把這些直接在年報里按實際數(shù)據(jù)申報是不是就可以了,不用還要更正23年四季度的財務(wù)報表和企業(yè)所得稅申報表吧
老師,做一季度賬時才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計提分錄,損益結(jié)轉(zhuǎn)時也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ,所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則,不能用以前年度損益調(diào)整,那我應(yīng)該怎么做賬?直接借:利潤分配~未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費,應(yīng)交所得稅嗎? 去年申報表需要改嗎?去年匯算清繳還沒有做,如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎?怎么調(diào)
制造業(yè)企業(yè),籌建期在建造新廠房未投產(chǎn),沒有收入2023年度企業(yè)所得稅匯算清繳還未申報,現(xiàn)在是2024年度企業(yè)所得稅第一季度預(yù)繳征期,2023年度預(yù)繳征期一直是零申報的,現(xiàn)在也可以零申報嗎?
(2023年)2×22年1月1日,甲公司購入乙公司20%的有表決權(quán)的股份,能夠?qū)σ夜臼┘又卮笥绊?。?dāng)日,乙公司可辨認凈資產(chǎn)的賬面價值為 1 500萬元,除一批存貨公允價值高于賬面價值100萬元外,其他各項可辨認資產(chǎn)、負債的公允價值和賬面價值均相同。至2×22年12月31日,乙公司已將該批存貨的60%對外出售。2×22年度乙公司實現(xiàn)凈利潤300萬元,分派現(xiàn)金股利50萬元。不考慮其他因素,2×22年度甲公司對乙公司股權(quán)應(yīng)確認投資收益的金額為( )萬元。 A.52 B.60 C.58 D.48 老師,此題目怎么算?
老師您好!請問單位開具跨地區(qū)涉稅事項報告,涉稅事項聯(lián)系人填寫外省項目安裝負責(zé)人員可以嗎?后續(xù)開票由我們銷售公司出納開,不需要安裝聯(lián)系人自己開票吧?
你好老師個體戶經(jīng)營超市購買蔬菜水果和其它商品付的運費會計分錄怎么做
老師,為啥財務(wù)要審核別人錄的進貨單銷售單,那個系統(tǒng)呢?
老師,攝像機、錄音設(shè)備、燈光等租賃出去并且配備專業(yè)人員的,這樣開票出去時稅收分類編碼選哪一個?
老師,因為質(zhì)量問題,貨早在2年前就退了,但是沒有做賬,現(xiàn)在供應(yīng)商退款了 怎么做賬
跟乙方合作,在工作過程中受傷了,最后乙方賠付100615元,乙方說個稅由甲方承擔(dān),說個稅稅率20%會幫甲方代扣代繳,甲方后面可以申請個人所得稅退稅,但是甲方上個月有一筆7.5w項目款,甲方給人家開了發(fā)票,這筆收入會影響后面退稅嗎,還是乙方賠付給甲方的賠償款根本不用交個稅
老師還有個疑問就是一位王員工沒辦卡,將她的工資支付給另一位李員工了,這個李員工把錢給王員工了,王員工收到后寫了收條,工資每人1000元,銀行回單是一張2000元的一個李員工的姓名,這個我怎么做賬啊
問問你,關(guān)于生產(chǎn)加工制造企業(yè)出口退稅, 若是當(dāng)月有出口銷售業(yè)務(wù),但是 當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額是正數(shù)10 例如 (銷項稅額是50,進項稅額是40),免抵退稅額是8. 那當(dāng)月是不是就不能退稅了?必須得有 進項稅大于銷項稅有留抵稅額這個前提條件才能退稅嗎?
你好老師個體戶經(jīng)營超市一個月一付房租費會計分錄怎么做
2023年度有企業(yè)發(fā)給職工的工資,需要調(diào)整嗎?
如果有發(fā)工資 那就不能零申報,需要據(jù)實填寫?;蛘?4年再調(diào)整
2024年企業(yè)所得稅匯算清繳時調(diào)整還是在2024年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)繳里調(diào)整呢?
您好,兩種都可,建議在匯算清繳調(diào)整
好的,感謝老師
不客氣 希望可以好評哦