老師好，問下，去年有一筆捐款， 借：營業(yè)外支出5萬 貸：銀行存款5萬 因為當時沒給開發(fā)票，現(xiàn)在需要調(diào)整出來 借：營業(yè)外支出 -5萬（負數(shù)） 貸：未分配利潤：-5萬 小企業(yè)會計準則這樣做一筆對嗎
納稅調(diào)整不做調(diào)整分錄是調(diào)整之后直接交所得稅就行匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬。
-
Q
因?qū)Ψ絾挝惶撻_發(fā)票，我單位被補繳2018年企業(yè)所得稅130萬，并加收滯納金12萬，因為我們單位執(zhí)行小企業(yè)會計準則，是不是可以：借：所得稅費用130萬貸：應交費用130萬，借：營業(yè)外支出12萬貸：存款12萬。并且對方單位后來也賠償了一部分50萬，借：存款50萬貸：營業(yè)外收入50萬，不知道我這樣做對不對，希望老師指點
-
Q
小規(guī)模納稅人，年終查賬，有一筆費用6萬，當年沒收到票，會計做賬 借：應收賬款 貸：銀行存款 這是發(fā)生在2017年，已經(jīng)超5年，這票也是收不回來的，今年這筆賬準備銷掉，我們是小企業(yè)會計準則 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應收賬款 這樣可以嗎
-
Q
小規(guī)模納稅人，小企業(yè)會計準則，2月查賬，發(fā)現(xiàn)一筆2018年的費用支出，錢已付，票未收，當時會計沒有做入當期費用，掛在其他應收賬，確定也收不到票了 借：利潤分配-未分配利潤6萬 貸：其他應收款6萬 這樣處理對嗎 借：
-
Q
老師好，問下，去年有一筆捐款， 借：營業(yè)外支出5萬 貸：銀行存款5萬 因為當時沒給開發(fā)票，現(xiàn)在需要調(diào)整出來 借：營業(yè)外支出 -5萬（負數(shù)） 貸：未分配利潤：-5萬 小企業(yè)會計準則這樣做一筆對嗎
-
Q
老師，23年收到一筆政府補貼13萬，借:銀行13 貸:營業(yè)外收入13 24年發(fā)現(xiàn)這筆錢是獎勵給個人的，24年分錄 貸:營業(yè)外收入-13 貸:其他應付13 借:其他應付13 貸:銀行13 出利潤表的時候說營業(yè)外收入那欄有個-13不好看，讓調(diào)分錄貸:未分配利潤-13 貸:營業(yè)外收入13，這樣調(diào)完后導致沒月出的利潤表未分配利潤不等于資產(chǎn)負債表里的未分配利潤，這兩者總是相差13萬，請問我做的分錄哪步做的有問題
熱門問答 更多>
-
老師，購買的煙酒開的專票，拿來先入庫，后面做職工福利，送客戶這種可以拿來抵扣嗎
-
每個月外賬報表老板應該看哪里
-
我是運輸公司和機械租賃和勞務的老板，會計外賬我每個月需要看的報表注意事項有哪些？內(nèi)賬應該看哪里
-
老師:出口退稅來料加工和進料加工啥區(qū)別
-
生產(chǎn)型企業(yè)首單退稅需要準備什么？如果內(nèi)銷比出口大，稅局是不是一般不會查
-
制造費用會不會影響損益
-
生產(chǎn)型企業(yè)首單退稅需要準備什么？如果內(nèi)銷比出口大，稅局是不是一般不會查
-
老師，兩個公司可以共用一個ERP系統(tǒng)的嗎？我們公司是本來A物料是A公司的，但是進貨先去到了B公司，B倉庫再調(diào)撥給A公司?，F(xiàn)在分不清庫存是多少了
-
老師好 ！請問一下單位要以單位名義幫新入職員工租公寓，但房費員工自己出，這合同如何規(guī)范？財務上怎么處理？
-
請老師詳細幫我解答一下這道題，這道題為什么租金的20萬不用交稅了，有什么優(yōu)惠政策怎么規(guī)定的呢？詳細的說明一下，可以嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
就是在今年把這筆調(diào)出來，不做報表更改
沒有回來發(fā)票只是匯算清繳納稅調(diào)整調(diào)表不調(diào)賬賬務處理沒有錯誤，不需要調(diào)整。
這是2022年的，調(diào)表的話在今年調(diào)嗎
2022年的業(yè)務是在23年做22年匯算清繳時調(diào)整。
22年匯繳已經(jīng)過去了
你好，可以做更正申報的。
直接更正2022年匯算清繳企業(yè)所得稅報表就可以了？
第1步咱是補賬，把賬補上，然后更正財務報表最后是更正。稅務局的申報表。
如何補賬？
不是說不需要動賬，直接改報表么？怎么又補賬？
問了一下第1個提問，當時咱把這筆業(yè)務入賬的只是沒發(fā)票這種情況賬務處理不調(diào)整，直接去做匯算清繳那個表的更正申報。因為咱原來匯算清繳沒調(diào)整，所以現(xiàn)在更正申報就行了。