您好，老師，我們存在跨年發(fā)票的，做以前年度損益調(diào)整可以嗎？那這樣統(tǒng)計(jì)的財(cái)務(wù)狀況表營(yíng)業(yè)收入與實(shí)際銷售額就不是1.13的關(guān)系了，統(tǒng)計(jì)就甩掉了跨年發(fā)票這部分，那么我們應(yīng)怎樣報(bào)合適？
同學(xué)你好 是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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老師們！節(jié)日快樂！我們有好多19年的費(fèi)用發(fā)票沒有入賬，但是比如增值稅專用發(fā)票還是可以抵扣的，我把這些19年的費(fèi)用都計(jì)入到“以前年度損益調(diào)整”科目了，但是報(bào)表里并不體現(xiàn)這個(gè)科目，而我的金蝶財(cái)套里也沒有這個(gè)科目，我是在損益類科目最后添加了這個(gè)科目，這樣做完后最后資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系對(duì)不上了，請(qǐng)問老師們我是不是在過(guò)賬結(jié)賬之前把這個(gè)“以前年度損益調(diào)整”轉(zhuǎn)到“未分配利潤(rùn)”科目里就合適？
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老師好，請(qǐng)問我們是小規(guī)模納稅人，增值稅納稅申報(bào)表2020年第四季報(bào)的時(shí)候，也就是年報(bào)，我們的實(shí)際銷售額是100萬(wàn)的話，顧客在12月份要求我們先開發(fā)票給他們 但是這部分實(shí)際是我們的預(yù)收賬款，我不能作為營(yíng)業(yè)收入，但是稅務(wù)那邊的系統(tǒng)會(huì)不會(huì)就顯示我開票金額大于我的主營(yíng)業(yè)收入呢？這樣的話我現(xiàn)在是不是要更正申報(bào)并更正去年年度的所得稅申報(bào)表呢？
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老師，您好，我們單位部分2021的銷售單在2022年開票，我是不是得做以前年度損益調(diào)整，這樣就會(huì)導(dǎo)致增值稅報(bào)稅額同主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不一致，這樣操作可以嗎
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我去年底報(bào)稅報(bào)表一般跟做賬報(bào)表一樣，增值稅申報(bào)表也與開票系統(tǒng)的收入稅額一致，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表存在勾稽關(guān)系，但是今年初發(fā)現(xiàn)去年底做賬時(shí)候，忘記把一筆沖紅發(fā)票的稅額沖掉，導(dǎo)致利潤(rùn)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減少，資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)變多，未分配利潤(rùn)減少，今年做賬我用以前年度損益調(diào)整進(jìn)行損益更正，但是每個(gè)月企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)怎么辦啊？申報(bào)的話財(cái)務(wù)報(bào)表的期初又改不了，勾稽對(duì)不上。
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老師，2022年12月開的發(fā)票貨沒有發(fā)完，所以2022年的12月份沒有確認(rèn)收入，我放在了遞延收益里，但是增值稅收入已經(jīng)在2022年12月申報(bào)了，然后我在2023年做了，借：遞延收益，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，做了這個(gè)分錄確認(rèn)了那部分收入，現(xiàn)在做年度匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)不對(duì)，然后我把1月確認(rèn)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄在3月紅沖掉了，做了這樣的分錄，借：遞延收益，貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，2、借：以前年度損益調(diào)整，貸：庫(kù)存商品，借：利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整……這樣做完以后，附加稅還要考慮嗎？還有就是2022年度總體是虧損狀態(tài)，這還需要做什么分錄嗎？
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老師，請(qǐng)問我公司需要融資，使用a公司的房產(chǎn)證作為產(chǎn)權(quán)證明，我公司與a公司是不是需要簽訂抵押擔(dān)保合同
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老師，結(jié)賬后我發(fā)現(xiàn)我2筆沖暫估成本，金額忘記寫負(fù)號(hào)了，我寫的正數(shù)，這咋辦，
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老師 請(qǐng)教一下，我們公司因被別的公司起訴，法院判賠對(duì)方7萬(wàn)元，我們給對(duì)方付款時(shí)，可以要求對(duì)方幫我們公司開票嗎？
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判斷是否是非貨幣性資產(chǎn)交換 1、甲公司：換出公允2650，支付補(bǔ)價(jià)40， 40/2650+40=1.49%<25%,是非貨幣性資產(chǎn)交換。 2、乙公司：換出公允2700，收補(bǔ)價(jià)40 A:40/2700+40=1.45%<25%,是非貨幣性資產(chǎn)交換。 B:還是40/2700=1.48%<25%,是非貨幣性資產(chǎn)交換。 老師，麻煩幫我看下乙公司那里，是A算式對(duì)，還是B對(duì)
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老師好，我們企業(yè)收到了勞務(wù)發(fā)票，但是付錢的時(shí)候忘了扣個(gè)稅了，但是這個(gè)個(gè)稅以后還是要讓對(duì)方換給我們公司，現(xiàn)在公司小把這個(gè)個(gè)稅給墊付了，怎么做賬務(wù)處理
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老師，給客戶的備品，是免費(fèi)的，要做分錄嗎
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老師 新成立的小規(guī)模納稅人用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 該怎么選
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老師你好，我填這個(gè)第二季度的4到6月的季報(bào)。營(yíng)業(yè)收入本年累計(jì)是0，營(yíng)業(yè)成本本年累計(jì)也是0，只是每個(gè)月報(bào)了一個(gè)員工的工資200元。那我填表，填營(yíng)業(yè)收入本年累計(jì)是0，營(yíng)業(yè)成本本來(lái)累計(jì)是0，利潤(rùn)總額本年累計(jì)填-1200元。這樣填對(duì)嗎？
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你好老師個(gè)體戶經(jīng)營(yíng)超市供應(yīng)商的一般都是2月至6月7月購(gòu)買入庫(kù)的現(xiàn)在才給供應(yīng)商結(jié)賬會(huì)計(jì)分錄怎么做
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就是本月合計(jì)中借方是110500而貸方是123500，這個(gè)是不平的，不理解
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小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
這個(gè)直接用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
是不是匯算清繳之前都開完，統(tǒng)計(jì)入2023年度收入就可以？
同學(xué)你好 對(duì) 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸銀行存款/應(yīng)付賬款
老師，那統(tǒng)計(jì)財(cái)務(wù)狀況表中不顯示以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，實(shí)際銷售額也要跟營(yíng)業(yè)收入是1.13的關(guān)系，那么這部分跨年發(fā)票就憑空甩掉了，沒有統(tǒng)計(jì)進(jìn)來(lái)，那么該怎么辦？
同學(xué)你好 按調(diào)整后的申報(bào)就可以了 本來(lái)就沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目 只有利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
那財(cái)務(wù)狀況表中營(yíng)業(yè)收入也要改嗎？
同學(xué)你好 你調(diào)整之后不一樣就要改
現(xiàn)在經(jīng)普平臺(tái)財(cái)務(wù)狀況表已經(jīng)截報(bào)了，怕找老師就要罰款了
你問的不是匯算清繳嗎
還有統(tǒng)計(jì)表
第五次經(jīng)濟(jì)普查的五經(jīng)普平臺(tái)數(shù)據(jù)
這個(gè)按賬上的數(shù)據(jù)填寫
就是2023年的銷售單2024年開具的發(fā)票收入也得統(tǒng)計(jì)入2023年度吧？
同學(xué)你好 對(duì)的 統(tǒng)計(jì)入23年的