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你好,老師,請問員工出差住宿費(fèi)開的專票,稅率是1% 進(jìn)項抵扣按發(fā)票上的金額抵扣還是要按金額÷6%在乘6%進(jìn)項抵扣呢
老師,現(xiàn)在小微企業(yè)能開1%的專票嗎? 如果能開,那我們收到抵扣進(jìn)項按1%還是3%抵進(jìn)項?
老師你好 已經(jīng)抵扣了發(fā)票,怎么做進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出?
你好,老師上次問的13%開成1%了,輸在簡易征收3%這欄,稅額是不能用進(jìn)項稅額抵扣的嗎?
甲企業(yè)為增值稅一般納稅人,2023年1月將1年前購進(jìn)的一臺生產(chǎn)設(shè)備(購進(jìn)時已抵扣進(jìn)項稅額)改用于職工食堂,該設(shè)備的原值為70萬元,已經(jīng)計提折舊10萬元。已知增值稅稅率為13%,則甲企業(yè)當(dāng)期不得抵扣的進(jìn)項稅額為( ?。┤f元。 當(dāng)時購買的時候已經(jīng)抵扣了進(jìn)項:70*13%=9.1萬 然后過了一年了,折舊了10萬元 那凈值還有70-10=60萬 現(xiàn)在把它改用途 不可抵扣的進(jìn)項稅:60*13%=7.8 那10*13%=1.3可以抵扣嘛? 為啥可以抵扣1.3萬的進(jìn)項呢。 明明之前已經(jīng)抵扣了9.1萬了
大陸生產(chǎn)的蘋果手機(jī)需要交關(guān)稅嗎
老師您好!問下一個建筑工程324萬,材料成本大學(xué)67%,農(nóng)民工工資30%,農(nóng)民工工資以工資發(fā)放還是要以農(nóng)民工專戶發(fā)放??!
小微企業(yè)年收入不超過300萬,是指從1月份到12月份還是循環(huán)的比如7月份到次年6月份屬于一年
我現(xiàn)在我的核算理解是:所有核算都是按會計周期自然日7/1到7/31日來核算,導(dǎo)所有輔助核算的數(shù)據(jù)都是按自然日導(dǎo)7月1/到7/31日的明細(xì)表來核算,6/26到6/31日的做暫估入庫,然后總賬做沖銷暫估和正式入賬的調(diào)整分錄。我現(xiàn)在也可以理解為總賬委外這加工費(fèi)847837.08元就是7/1到7/31日的委外入庫加工費(fèi),對于6/26-6/30期間的收貨(屬于上一個采購周期但在本月物理入庫),在6月30日做暫估入庫,將其成本計入6月材料成本或委外加工費(fèi)成本。老師是這意思嗎?
今明考中級會計嗎嗎嗎老師
想問下圖片上畫圈的資料沒有了嗎,怎么一直打不開,準(zhǔn)備備考2026的注會,想買點資料開始聽課了,但是這個資料怎么都無法打開,請盡快處理
老師這道題應(yīng)納增值稅的解析沒看懂?
老師這道題應(yīng)納增值稅的解析沒看懂?
請問個人開過來的普票,陽山水蜜桃5000元,稅務(wù)局顯示票面稅額是0,有效抵扣稅額是450元,能抵扣嗎?
請你:這道題,按答案給列式子算,我算的怎么和答案不一樣100-29=71*100=7100*50=355000*2=710000/4=177500-9600=167900
您好,企業(yè)進(jìn)項稅已經(jīng)抵扣了,就不用再按征收率1%抵扣了,因為這兩種抵扣方式是互斥的。一般納稅人按照發(fā)票上的稅額抵扣進(jìn)項稅,而1%征收率是小規(guī)模納稅人計算應(yīng)納稅額時用的稅率,不是用來抵扣的。比如你公司是小規(guī)模納稅人,本月開票收入30萬,按1%征收率計算應(yīng)納稅額就是300000×1%=3000元,而不是在已經(jīng)抵扣的進(jìn)項稅基礎(chǔ)上再按1%抵扣。所以已經(jīng)抵扣了進(jìn)項稅,就不再需要按1%征收率重復(fù)抵扣了