老師 請教個問題 收到進(jìn)項稅發(fā)票 為了稅控 不能在當(dāng)月抵扣 但是要作為當(dāng)月的成本！ 例如發(fā)票含稅金額是50000元 稅率9%我是不是應(yīng)該用發(fā)票聯(lián) 借：成本 45871.56 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅 4128.44元 貸：銀行存款 50000 然后 如果需要的時候 哪怕在明年3/4月時候 為了稅控 是不是 可以用該張發(fā)票的抵扣聯(lián) 作 為稅務(wù)增值稅申報表時的依據(jù) 同時賬上這樣處理 ：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅） 4128.44 貸： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅4128.44

老師為什么要有最后兩筆分錄。 我們單位計提和發(fā)放派遣人員工資時候直接扣了個人和單位部分，社保沒有單獨區(qū)分個人和單位 也是一起計提繳納，開票時候按應(yīng)發(fā)工資開出，扣除額是怎么算的?。看_認(rèn)收入時候是出了稅費就直接確認(rèn)到收入了 這樣對不對？ 像我們這樣是不是不用做最后那個分錄了。

你好老師，我們公司和客戶公司的來票時間會比較長，比如我這月付完款，待對方發(fā)出貨物核對完無誤簽收后，對方才會開具發(fā)票，可能這個進(jìn)項票我們就要次月才能收到了，而我們的銷售在本月就發(fā)生了產(chǎn)生了銷項，就算這個進(jìn)項票是在次月15號前收到也不能勾選抵扣是嗎？②如果不能勾選的話，我們賬上收的應(yīng)確認(rèn)為無票收入的是否可以在次月在電子稅務(wù)局補報無票收入呢？

應(yīng)收賬款中和對方對賬的時候，有金額相差說是我們多開的發(fā)票，要扣除，但是我們不重新開過發(fā)票，付款時我們的員工在他們食堂吃飯的費用和罰款要扣除，但是開票的時候不扣，這三個費用我們用什么單據(jù)來入賬呢怎么能稅前扣除

老師 我作為會計，在收到員工拿來的報銷單和發(fā)票的時候，很多時候發(fā)票和事項不對應(yīng)，在發(fā)票方面我該怎么把控?。繎?yīng)該給我什么樣的發(fā)票??？可以在稅前扣除的一些發(fā)票。比如如果發(fā)票不太合格但確實是發(fā)生了這筆費用，我報稅時可以稅前扣除嗎