老師。我想問下19年匯算我這邊調(diào)增的37萬的暫估成本，我的資產(chǎn)負債表沒有變化，我當(dāng)時直接從利潤表中直接減少37萬的成本，請問我現(xiàn)在要怎么調(diào)整報表，暫估的的37萬成本還在賬上，我可不可以直接做借應(yīng)付 暫估貸以前年度損益調(diào)增 平賬

2022.12月之前會計暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號沒有回來那么多發(fā)票，也沒有 做調(diào)整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業(yè)務(wù)成本了 那之前的會計在2022.12月做的400萬暫估，沒有調(diào)增，我這邊這兩個月回來了幾十萬的發(fā)票，我咋做？按照以前的分錄借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負數(shù)，這樣會影響23年的成本啊

22年有暫估 借：主營業(yè)務(wù)成本 暫估 貸： 應(yīng)付賬款—暫估；23年進行紅沖 賬務(wù)處理 借：應(yīng)付賬款—暫估 貸：以前年度損益調(diào)整 這樣的話 只改了23年的資產(chǎn)負債表 利潤表沒變化 怎么去調(diào)整這兩個報表呀？ 我做的分錄有沒有問題？現(xiàn)在要把公司注銷 怎么正確調(diào)整相關(guān)聯(lián)的2個報表呀？ 萬分感激

去年暫估的成本，在次年匯算清繳前沖銷了，分錄做的是紅字借：主營業(yè)務(wù)成本 貸紅字：應(yīng)付賬款-暫估 還有一筆借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤，我想問下那匯算清繳需要調(diào)整嗎，年度財務(wù)報表需要調(diào)整嗎

請賈蘋果老師解答，其他人誤解，否則差評！?。￡P(guān)于你那天說的問題，調(diào)賬，大部分用到的是以前年度損益調(diào)整，然后調(diào)了后，會影響以前年底利潤， 比如說現(xiàn)在把其他應(yīng)收調(diào)賬 借：以前年度損益調(diào)整443.4 貸：其他應(yīng)收款443.4 借本年利潤-以前年度損益調(diào)整443.4 貸：以前年度損益調(diào)整443.4，1.這個分錄是這樣對吧？2.調(diào)賬后不用再去更正以前的申報表是吧？3.這個只影響以前年度利潤減少，跟我們現(xiàn)在年度沒有關(guān)系是吧？然后我們現(xiàn)在2024的財務(wù)報表導(dǎo)出來后會資產(chǎn)負債表年初和年末的本年利潤-未分配利潤都是沒有影響的是吧？