公司打算注銷，賬上無(wú)形資產(chǎn)沒(méi)有攤銷完畢，現(xiàn)在打算將其剩余部分直接按報(bào)廢處理。做賬應(yīng)該直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，還是全部計(jì)入攤銷費(fèi)用？填報(bào)企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表的時(shí)候，需要在A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表上的無(wú)形資產(chǎn)損失那你填寫(xiě)嗎？應(yīng)該不用進(jìn)行納稅調(diào)整吧？

老師，企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候，固定資產(chǎn)那里填寫(xiě)完出現(xiàn)這個(gè)是怎么回事 本行為享受制造業(yè)和信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊政策的企業(yè)錄入，當(dāng)前企業(yè)登記信息顯示不屬于可以享受該項(xiàng)政策的行業(yè)，若行業(yè)信息有誤，請(qǐng)及時(shí)變更登記信息，按確定可繼續(xù)填報(bào)。

老師，我們有一些門(mén)店之間的往來(lái)款，對(duì)方已經(jīng)注銷了，錢(qián)收不回來(lái)，賬上計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出。那匯算清繳填營(yíng)業(yè)外支出的哪個(gè)項(xiàng)目？想填壞賬損失，但這個(gè)損失我們沒(méi)有做審計(jì)，沒(méi)有出什么資產(chǎn)損失的報(bào)告。那應(yīng)該怎么填正確？這些門(mén)店都是我們自己的，算關(guān)聯(lián)方吧？

老師，1、增值稅申報(bào)因漏報(bào)造成有幾筆沒(méi)有申報(bào)到，開(kāi)票系統(tǒng)大于申報(bào)表而且是跨年要怎么處理呢？2、2021年年處置了一批固定資產(chǎn)使得企業(yè)所得稅年報(bào)跟增值稅收入有差異，要怎么處理？3、年報(bào)中的A105090中的7固定資產(chǎn)損失是怎么填寫(xiě)的？資產(chǎn)損失直接計(jì)入本年損益金額是填寫(xiě)固定資產(chǎn)處理后的虧損嗎（營(yíng)業(yè)外支出）？資產(chǎn)處置收入是填賣出的金額不含稅？資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)是填賣出車輛的原值嗎？

老師，匯算清繳填一般企業(yè)成本支出表時(shí)，我填營(yíng)業(yè)外支出選填了壞賬損失，有彈出:請(qǐng)核實(shí)企業(yè)稅前扣除的資產(chǎn)損失是否按規(guī)定申報(bào)，若有誤請(qǐng)更正！這是怎么回事啊，是不是還需要填別的填