期初建賬應(yīng)收一個(gè)客戶少記了3000元，建賬時(shí)科目余額表是平衡的，現(xiàn)在要怎么調(diào)賬呢

你好，這個(gè)是新交接的公司，我現(xiàn)在需要做2021年1月份的賬，重新建賬應(yīng)該根據(jù)哪個(gè)錄入期初數(shù)據(jù)？是根據(jù)科目余額表的本期發(fā)生額還是期末余額？或者怎么樣錄入期初數(shù)據(jù)的流程

老師，我們手工做賬沒有設(shè)預(yù)收賬款和預(yù)付賬款科目，如果應(yīng)收賬款和應(yīng)付款科目余額為負(fù)數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表里就入到預(yù)收和預(yù)付科目里?，F(xiàn)在年初一月份，我錄入財(cái)務(wù)軟件期初數(shù)據(jù)怎么錄呢？

老師應(yīng)付賬款沒有明細(xì)，我設(shè)置期初數(shù)，直接應(yīng)付賬款-期初數(shù)，可以吧，可是期初數(shù)是7540，因?yàn)橛幸还P付款30000元的發(fā)票沒到呢，要是等發(fā)票到了做賬后，應(yīng)付賬款余額應(yīng)該是37540，這個(gè)數(shù)也就是原來(lái)會(huì)計(jì)建賬后的起初余額，如果我現(xiàn)在把應(yīng)付賬款設(shè)置成明細(xì)后，現(xiàn)在錄入的期初數(shù)是7540元，然后那個(gè)3萬(wàn)發(fā)票入賬后，我得把3萬(wàn)入到應(yīng)付賬款別的明細(xì)里（發(fā)票里的某個(gè)公司），這樣一來(lái)應(yīng)付賬款里的某個(gè)公司應(yīng)付賬款就有余額了，這可怎么辦呢

老師應(yīng)付賬款沒有明細(xì)，我設(shè)置期初數(shù)，直接應(yīng)付賬款-期初數(shù)，可以吧，可是期初數(shù)是7540，因?yàn)橛幸还P付款30000元的發(fā)票沒到呢，要是等發(fā)票到了做賬后，應(yīng)付賬款余額應(yīng)該是37540，這個(gè)數(shù)也就是原來(lái)會(huì)計(jì)建賬后的起初余額，如果我現(xiàn)在把應(yīng)付賬款設(shè)置成明細(xì)后，現(xiàn)在錄入的期初數(shù)是7540元，然后那個(gè)3萬(wàn)發(fā)票入賬后，我得把3萬(wàn)入到應(yīng)付賬款別的明細(xì)里（發(fā)票里的某個(gè)公司），這樣一來(lái)應(yīng)付賬款里的某個(gè)公司應(yīng)付賬款就有余額了，這可怎么辦呢