我三季度是填了3個月的折舊金額，那四季度自動帶出數(shù)據(jù)了，我匯算清繳填本年累計6個月折舊嗎？

是的 四季度的時候調(diào)整6個月的折舊額

系統(tǒng)自動帶出了三個月，我沒填6個月，我現(xiàn)在填匯算清繳填了6個月，A表那個2023年的利潤表就不對了，怎么處理

同學(xué)您好 您可以檢查下匯算清繳的資產(chǎn)折舊調(diào)整明細(xì)表是否填寫正確哈 我給您截個圖 您這邊參考下填寫就行?

哪個6是不是代表折舊2個月，我填的是第五行，沒填第二行，我折舊的是車，

同學(xué)您好 這是大型機(jī)械設(shè)備的填報 是11月份采購的 那么從12月開始折舊 折舊6萬是12月的折舊額 您的是車 應(yīng)該是填寫在第四行的哈 不是電子設(shè)備 也是按照這個邏輯 等第二年的時候 匯算清繳按照以下填報

好的，謝謝老師，你講得非常詳細(xì)

您客氣了 能幫到你就好 方便的話還請好評哦 謝謝

還咨詢一下，去年公司就是享受了這個政策沒交企業(yè)所得稅，可是我三季度和四季度都計提了所得稅！今年我紅沖了，但是利潤表上所得稅費是負(fù)數(shù)可以嗎？還是今年用以前年度損益調(diào)整科目，更改去年報表！

同學(xué)您好 借：所得稅費用（紅字） 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這樣就可以 如果是正常的按照賬務(wù)處理計提所得稅的? 不需要調(diào)整以前年度損益調(diào)整科目?

我是老師那樣做賬的，今年紅沖了，今年利潤表所得稅費那里是負(fù)數(shù)了！沒事嗎？

一般情況下 小企業(yè)會計準(zhǔn)則會這樣處理的更多 嚴(yán)謹(jǐn)來講 還是需要 在經(jīng)匯算清繳后，確實多提需沖回時， 借：應(yīng)交稅金～應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 替代

那更正2023報表嗎？