公司9月1日支付去年一年廠房租金14萬，對方開了增值稅專用發(fā)票，進項稅額為14/1.13*0.13；9月7日退回租金14萬給公司，地方照顧企業(yè)免三年租金，開給公司的發(fā)票不用退，請問會計分錄這樣做對嗎：借 管理費用–廠房租金 應交稅費–應交增值稅–進項稅額 貸 銀行存款 9月7日退回：借 銀行存款 貸 營業(yè)外收入 謝謝

老師您好，由于12月份年度結賬銀行流水未及時獲得，已經(jīng)結了賬，報了稅，發(fā)現(xiàn)銀行收入2000元，而賬上只記錄了418元，還有0.12元的利息未入賬，請問這種情況該如何處理？是否可以今年1月份補記 借：銀行存款 1582 貸：其他應付款1582 借：銀行存款0.12 貸：利潤分配—未分配利潤 0.12 這樣處理可以嗎？（適用小企業(yè)會計準則） 如果可以，請問需要如何處理稅務這一塊呢？謝謝。

老師，去年有個7月憑證是這樣做得，借，管理費用3萬，貸銀行存款3萬，當時說是付的倉儲費用，所以付了3萬，借的管理費用，今年3月份退回來了，退了26794，然后倉儲費用3206開的專用發(fā)票，老師，分錄是去年做的，現(xiàn)在我收到退的錢還有發(fā)票應該怎么做賬呢 我們是小企業(yè)會計準則

老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)在去年12月份多做了一筆分錄： 借：主營業(yè)務成本 貸：預付賬款 公司是采用小企業(yè)會計準則，請問現(xiàn)在如何處理多做的這筆分錄，因為去年12月份實際沒有收到客戶開來發(fā)票做成本。

老師，2023年企業(yè)銀行付款30500元的服務費，對方?jīng)]給我們開發(fā)票，但是我做賬是借：管理費用—服務費 30500 貸：銀行存款30500。2024年1月29日開的專票給我們，不含稅金額：28773.58元 進項稅1726.42元，現(xiàn)在我該怎么做賬？我們企業(yè)是小企業(yè)會計準則。