老師，倉庫填材料申請單，采購人員如何填寫采購訂單？會計(jì)人員也要根據(jù)入庫單出庫單登記出入庫賬嗎？月底盤點(diǎn)庫存嗎
您好，采購訂單包含：品名，規(guī)格、數(shù)量 ，供應(yīng)商名稱，交貨日期 會計(jì)人員也要根據(jù)入庫單出庫單登記出入庫賬，是的 月底盤點(diǎn)庫存，要的，但每月盤點(diǎn)工作量大，一般半年盤點(diǎn)一次
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審計(jì)人員于2018年2月5日至10日,對 B 公司采購與付款循環(huán)的內(nèi)部控制進(jìn)行了解和測試,發(fā)現(xiàn)下列情況: (1) B 公司材料采購需要經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行。 (2)采購部門根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的請購單編制和發(fā)出訂單,訂購單沒有編號。 (3)貨物運(yùn)到后,由隸屬于采購部門的驗(yàn)收人員根據(jù)訂購單的要求驗(yàn)收貨物,并編制一式多聯(lián)的未連續(xù)編號的驗(yàn)收單。 (4)倉庫根據(jù)驗(yàn)收單驗(yàn)收貨物,在驗(yàn)收單上簽字后,將貨物移送至倉庫加以保管。 (5)驗(yàn)收單上包含數(shù)量、品名、單價等內(nèi)容。倉庫將驗(yàn)收單一聯(lián)交給采購部門登記材料明 細(xì)賬。 (6)會計(jì)部門根據(jù)只附有驗(yàn)收單的付款 單登記有關(guān)賬簿。 要求:根據(jù)上述情況,指出 B 公司采購與付款交易內(nèi)部控制方面存在的缺陷,作出簡要評價,并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。
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1、下列事項(xiàng)簡述了某企業(yè)采購業(yè)務(wù)流程。請分析存在的缺陷，并提出改進(jìn)建議。 (1)某企業(yè)倉庫保管員負(fù)責(zé)登記存貨明細(xì)賬，以便對倉庫中所有存貨項(xiàng)目的收發(fā)存數(shù)量以及價值等進(jìn)行永續(xù)記錄。 (2)當(dāng)收到驗(yàn)收部門送交的存貨和驗(yàn)收單后，根據(jù)驗(yàn)收單登記存貨明細(xì)賬。 (3)平時，各車間或其他部門如果需要領(lǐng)取原材料，都可以填寫領(lǐng)料單，倉庫保管員直接根據(jù)領(lǐng)料單發(fā)出原材料。(4)公司的輔助材料用量很少，因此領(lǐng)取輔助材料時，沒有要求使用領(lǐng)料單。各車間經(jīng)常有輔助材料剩余(根據(jù)每天特定工作購買而未消耗掉，但其實(shí)還可以為其他工作所用)，這些材料由車間自行保管，無需通知倉庫。 (5)倉庫未建立定期盤點(diǎn)的制度。
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1.審計(jì)人員于2018年2月5日至10日，對B公司采購與付款循環(huán)的內(nèi)部控制進(jìn)行了解和測試，發(fā)現(xiàn)下列情況：（1）B公司材料采購需要經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行。（2）采購部門根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的請購單編制和發(fā)出訂單，訂購單沒有編號。（3）貨物運(yùn)到后，由隸屬于采購部門的驗(yàn)收人員根據(jù)訂購單的要求驗(yàn)收貨物，并編制一式多聯(lián)的未連續(xù)編號的驗(yàn)收單。（4）倉庫根據(jù)驗(yàn)收單驗(yàn)收貨物，在驗(yàn)收單上簽字后，將貨物移送至倉庫加以保管。（5）驗(yàn)收單上包含數(shù)量、品名、單價等內(nèi)容。倉庫將驗(yàn)收單一聯(lián)交給采購部門登記材料明細(xì)賬。（6）會計(jì)部門根據(jù)只附有驗(yàn)收單的付款先單登記有關(guān)賬簿。要求：根據(jù)上述情況，指出B公司采購與付款交易內(nèi)部控制方面存在的缺陷，作出簡要評價，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。
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.審計(jì)人員于2018年2月5日至10日，對B公司采購與付款循環(huán)的內(nèi)部控制進(jìn)行了解和測試，發(fā)現(xiàn)下列情況：（1）B公司材料采購需要經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)后才能進(jìn)行。（2）采購部門根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的請購單編制和發(fā)出訂單，訂購單沒有編號。（3）貨物運(yùn)到后，由隸屬于采購部門的驗(yàn)收人員根據(jù)訂購單的要求驗(yàn)收貨物，并編制一式多聯(lián)的未連續(xù)編號的驗(yàn)收單。（4）倉庫根據(jù)驗(yàn)收單驗(yàn)收貨物，在驗(yàn)收單上簽字后，將貨物移送至倉庫加以保管。（5）驗(yàn)收單上包含數(shù)量、品名、單價等內(nèi)容。倉庫將驗(yàn)收單一聯(lián)交給采購部門登記材料明細(xì)賬。（6）會計(jì)部門根據(jù)只附有驗(yàn)收單的付款先單登記有關(guān)賬簿。要求：根據(jù)上述情況，指出B公司采購與付款交易內(nèi)部控制方面存在的缺陷，作出簡要評價，并提出相應(yīng)的改進(jìn)建議。
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老師，倉庫填材料申請單，采購人員如何填寫采購訂單？會計(jì)人員也要根據(jù)入庫單出庫單登記出入庫賬嗎？月底盤點(diǎn)庫存嗎
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那保管要做卡片賬登記出入庫，還要做一份電腦賬的出入庫，會計(jì)這也要做一份跟保管一樣的電腦賬是嗎，盤點(diǎn)時，會計(jì)賬，保管賬，實(shí)物三者一致，對嗎
您好，不用的，倉庫做好進(jìn)銷存數(shù)量，財(cái)務(wù)把價格放進(jìn)去，完整的存貨進(jìn)銷存表格就有了，我們的分錄是根據(jù)進(jìn)銷存表格來入賬的。 月末盤點(diǎn)就用倉庫的賬的庫存和實(shí)物比對，倉庫的進(jìn)和出是有入庫單和領(lǐng)料單或出庫單為依據(jù)的
老師您好，不是說會計(jì)也要登出入庫賬嗎？那如何防止采購和保管串通呢？
領(lǐng)料人員憑借領(lǐng)料單取貨，領(lǐng)料單由誰簽字？
您好，抽查呀，倉庫的表格和他的單據(jù)是不是一樣我們監(jiān)督 領(lǐng)料單由生產(chǎn)部的經(jīng)理簽字
如果他們合伙在數(shù)量上做手腳，如何有效監(jiān)督？
您好，我們財(cái)務(wù)自己做一遍也是用這些單據(jù)做的，真的聯(lián)手，我們通過單據(jù)根本查不出 通過財(cái)務(wù)分析，每月的毛利率是多少，各月波動很大要找原因，可能就有假進(jìn)貨
從申請到采購到入出庫到付款全程，如們有效監(jiān)控，防止漏洞發(fā)生
沒有好的方法避免聯(lián)手造假，出現(xiàn)漏洞
您好，采購到出庫，財(cái)務(wù)通過單據(jù)只能看票據(jù)真假，單據(jù)簽字的完整性，其他財(cái)務(wù)監(jiān)控不到的。 財(cái)務(wù)哪有這么神的，財(cái)務(wù)的方法只有通過財(cái)務(wù)分析