老師您看我做的 1.計(jì)提6月份工資 借：管理費(fèi)用 -工資 62507.85 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)）62507.85 2.支付社保 借：管理費(fèi)用-社保（單位部分） 2407.32 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分 3782.52 貸：銀行存款 6189.84 3.支付工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)） 62507.85 貸：銀行存款（實(shí)發(fā)） 58725.06 其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分 3782.52

1.計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計(jì)提社保/公積金（單位部分） 借：管理費(fèi)用-社保（單位部分） 管理費(fèi)用-公積金（單位部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發(fā)工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分） ?????? 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 應(yīng)付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應(yīng)付款-社保（個(gè)人部分） 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計(jì)提社保，工資，發(fā)放和繳納社保，的分錄對(duì)不對(duì)？謝謝

老師，發(fā)工資，銀行發(fā)了一部分，法人發(fā)了一部分，分錄是不是，借應(yīng)付職工薪酬100，貸銀行存款20，其他應(yīng)付款，法人80

老師好，請(qǐng)問(wèn)我計(jì)提發(fā)放工資和社保、公積金的分錄能不能這樣寫(xiě)啊 計(jì)提工資、社保公積金個(gè)人部分： 借：管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用-職工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 -公積金個(gè)人部分 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 計(jì)提單位部分： 借：管理費(fèi)用-社保單位部分 -公積金單位部分 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 -公積金單位部分 實(shí)際發(fā)放工資、繳納社保公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 貸：銀行存款 借：應(yīng)付職工薪酬-社保單位部分 其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分 應(yīng)付職工薪酬-公積金單位部分 其他應(yīng)付款-公積金個(gè)人部分 貸：銀行存款

計(jì)提工資時(shí)，應(yīng)付職工薪酬-工資 計(jì)提了實(shí)發(fā)數(shù)不是應(yīng)發(fā)數(shù)，漏了社保個(gè)人部分應(yīng)該怎么調(diào)整？ 是借；費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人承擔(dān)部分，這樣做對(duì)嗎