本年度沒(méi)有業(yè)務(wù)發(fā)生，營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)業(yè)成本為0，扣除費(fèi)用利潤(rùn)總額為負(fù)數(shù)，填寫(xiě)所得稅申報(bào)表利潤(rùn)總額就填負(fù)數(shù)可以嗎？校驗(yàn)總提示有風(fēng)險(xiǎn)。另外小規(guī)模納稅人利潤(rùn)表中本期金額，是不是本年度累計(jì)額？還是本期發(fā)生額？

老師好！20年和21年虧損，22年盈利，但并沒(méi)有全部彌補(bǔ)完所有虧損（還余3萬(wàn)多）。在22年的匯算清繳中，顯示還有要繳企業(yè)所得稅（期中減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表、納稅調(diào)整項(xiàng)明細(xì)表、企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表都已填寫(xiě)）且資產(chǎn)負(fù)債表里還有十幾萬(wàn)的負(fù)債合計(jì)。為什么還要繳納（表中自動(dòng)顯示）是哪里出問(wèn)題了嗎？

老師您好，請(qǐng)問(wèn)去年企業(yè)所得稅匯繳清算中，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除有填寫(xiě)50萬(wàn)元，已100%扣除，但企業(yè)利潤(rùn)是20萬(wàn)，之前有預(yù)繳企業(yè)所得稅，所以為了不麻煩，所以在調(diào)增其他上填寫(xiě)了是100萬(wàn)元，使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)有金額，不用退稅。如果后期稅務(wù)有調(diào)查，加計(jì)扣除不能填寫(xiě)50萬(wàn)，只可以填寫(xiě)20萬(wàn)，那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報(bào)表，是修改加計(jì)扣除項(xiàng)，那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎？還是只能調(diào)整加計(jì)扣除這一欄

老師，我公司5月收到4張住宿增值稅發(fā)票，所屬稅務(wù)局稽查科來(lái)電，提示我們，對(duì)方單位未交稅款，屬于逃稅，我公司不能享受相應(yīng)增值稅進(jìn)項(xiàng)。當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。本月收到電子稅務(wù)局風(fēng)險(xiǎn)提示信息，企業(yè)所得稅—“跟票管”要求錄入發(fā)票明細(xì)，該如何填寫(xiě)？據(jù)了解，該企業(yè)老板受傷入院，已停業(yè)，確實(shí)不能完成繳稅。這種情況，我公司企業(yè)所得稅是否需要需要納稅調(diào)增，是否有滯納金或罰款？發(fā)票稅前扣除該如何填寫(xiě)等？

顯示企業(yè)所得稅稅前憑證（發(fā)票）風(fēng)險(xiǎn)提示，怎么填寫(xiě)，填寫(xiě)無(wú)問(wèn)題，后面寫(xiě)可扣除（已扣除）嗎，因?yàn)楣纠麧?rùn)是負(fù)的，不需要繳納所得稅，稅款，納稅調(diào)增，納稅調(diào)減都填0嗎