老師您好！比如說(shuō)我們預(yù)計(jì)開一次訂貨會(huì)需要花費(fèi)用10萬(wàn)左右，然后再分?jǐn)偟饺齻€(gè)月的費(fèi)用中，最后結(jié)束時(shí)再根據(jù)實(shí)際發(fā)生的金額做一下調(diào)整，請(qǐng)問(wèn)這幾個(gè)業(yè)務(wù)科目如何做呢！第一個(gè)時(shí)預(yù)提費(fèi)用時(shí)，第二是費(fèi)用攤銷時(shí)，第三是費(fèi)用實(shí)際付款時(shí)沖銷時(shí)，第四是最后一筆業(yè)務(wù)結(jié)束后根據(jù)實(shí)際金額做調(diào)整時(shí)
你好，預(yù)提的時(shí)候當(dāng)月有發(fā)生嗎？當(dāng)月有發(fā)生的時(shí)候，你當(dāng)月就開始攤銷借銷售費(fèi)用待預(yù)付賬款，第二個(gè)月借銷售費(fèi)用貸預(yù)付賬款，第三個(gè)月實(shí)際發(fā)生了借預(yù)付賬款借銷售費(fèi)用負(fù)數(shù) 借銷售費(fèi)用，貸銀行
-
Q
老師，在實(shí)務(wù)工作中本年利潤(rùn)科目不需要每個(gè)月都結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配，可以年末一次性結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？但是如果要月度結(jié)轉(zhuǎn)那么要先計(jì)提所得稅費(fèi)用，將所得稅費(fèi)用轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目后，才能將本年利潤(rùn)科目結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)，請(qǐng)問(wèn)我這樣理解對(duì)嗎？另外就是在編制利潤(rùn)表時(shí)，企業(yè)所得稅是季度預(yù)繳的，以第一季度為例，在一月和二月的利潤(rùn)表中，所得稅費(fèi)用那一欄就不用計(jì)算填列，等到做三月利潤(rùn)表時(shí)在根據(jù)1-3月的利潤(rùn)總額計(jì)算所得稅進(jìn)行填列對(duì)嗎？
-
Q
您好，麻煩問(wèn)一下，就是我們單位去年預(yù)付了3萬(wàn)塊錢的郵費(fèi)，然后本來(lái)我是做到預(yù)算支出里的，但是做決算的時(shí)候，三公經(jīng)費(fèi)就超了，當(dāng)時(shí)財(cái)政就叫我把這筆預(yù)付郵費(fèi)取出來(lái)，不做到去年的支出，然后就結(jié)轉(zhuǎn)到累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)和資金結(jié)存的零余額用款額度，然后在以后年度在攤銷，今年我們用了5000塊錢的油費(fèi)，然后今年的年初，預(yù)算是3萬(wàn)塊錢，實(shí)際用今年的預(yù)算指標(biāo)，用了18,000，剩下的12,000，財(cái)政就收回去了，現(xiàn)在就有一個(gè)問(wèn)題，在做決算的時(shí)候，三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)如果按收回后的一萬(wàn)八來(lái)填，實(shí)際使用數(shù)也是1.8萬(wàn)，那油費(fèi)就攤不到預(yù)算支出，就會(huì)超，目前我把年初累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)和零余額用款額度的3萬(wàn)對(duì)沖，今年年末就沒(méi)得余額了，那在做今年的決算時(shí)，該怎么填？系統(tǒng)不曉得會(huì)不會(huì)把年初結(jié)轉(zhuǎn)3萬(wàn)自帶到今年
-
Q
關(guān)于調(diào)整。老師，我司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，當(dāng)月工資是次月計(jì)算和發(fā)放的。做賬時(shí)，一直按照著本月計(jì)提上月的工資社保個(gè)稅，同時(shí)在本月繳納上月的工資社保個(gè)稅。應(yīng)付職工薪酬每個(gè)月都是0。實(shí)際這樣計(jì)提和發(fā)放估計(jì)是有點(diǎn)問(wèn)題。第一，請(qǐng)問(wèn)一直這樣操作的話，是否可以？是否要把前面的工資個(gè)稅社保在賬務(wù)上調(diào)整？然后按照常規(guī)的操作？第二，扣個(gè)稅系統(tǒng)上，是否需要調(diào)整下？第三，匯算清繳時(shí)，A104000期間費(fèi)用表和A105050職工薪酬支出該如何填寫呢？賬載金額和實(shí)際發(fā)生額都是直接按照當(dāng)年的財(cái)務(wù)報(bào)表填寫嘛？還是應(yīng)該進(jìn)行調(diào)整后再申報(bào)啊？
-
Q
老師您好！比如說(shuō)我們預(yù)計(jì)開一次訂貨會(huì)需要花費(fèi)用10萬(wàn)左右，然后再分?jǐn)偟饺齻€(gè)月的費(fèi)用中，最后結(jié)束時(shí)再根據(jù)實(shí)際發(fā)生的金額做一下調(diào)整，請(qǐng)問(wèn)這幾個(gè)業(yè)務(wù)科目如何做呢！第一個(gè)時(shí)預(yù)提費(fèi)用時(shí)，第二是費(fèi)用攤銷時(shí)，第三是費(fèi)用實(shí)際付款時(shí)沖銷時(shí)，第四是最后一筆業(yè)務(wù)結(jié)束后根據(jù)實(shí)際金額做調(diào)整時(shí)
-
Q
在做一家軟件服務(wù)類企業(yè)的23年審計(jì)，客戶確認(rèn)收入的的依據(jù)是待項(xiàng)目完工后整體確認(rèn)相關(guān)項(xiàng)目收入。其中客戶說(shuō)23年發(fā)生的成本中存在22年發(fā)生的，現(xiàn)取兩年毛利率都為40%將差額調(diào)整22年主營(yíng)成本，并同時(shí)調(diào)增對(duì)應(yīng)的應(yīng)付賬款。同時(shí)將未完工的項(xiàng)目收入調(diào)整到預(yù)收賬款，同時(shí)將對(duì)應(yīng)的成本調(diào)整至存貨，此外將部分計(jì)入管理費(fèi)用的人員工資根據(jù)實(shí)際發(fā)生調(diào)整至主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和銷售費(fèi)用。以上是做出的相關(guān)調(diào)整，請(qǐng)問(wèn)：調(diào)整后新增的存貨，預(yù)收賬款，應(yīng)付賬款，審計(jì)這些科目時(shí)讓對(duì)方提供相關(guān)資料要有哪些，并怎么披露，我剛做不久，有些疑惑，還請(qǐng)教學(xué)一下。
熱門問(wèn)答 更多>
-
老師，想問(wèn)問(wèn)采購(gòu)6月取得發(fā)票，然后7月紅沖一張6月發(fā)票，剛開貿(mào)易公司的，6月按正常入，7月的沖紅發(fā)票怎么做賬呢，分錄怎么寫
-
請(qǐng)問(wèn)老師，外購(gòu)的庫(kù)存商品發(fā)放給員工做福利，具體的會(huì)計(jì)分錄怎么處理？
-
電費(fèi)交給物業(yè)，物業(yè)開給我們 供電*代收電費(fèi) 的專票，可以抵扣吧
-
這兩種做賬方式。有什么區(qū)別？
-
租賃業(yè)務(wù)中。為什么租入設(shè)備的運(yùn)輸費(fèi)、安裝費(fèi)計(jì)入使用權(quán)資產(chǎn)。而租入辦公樓，對(duì)辦公樓的裝修費(fèi)卻計(jì)入的是長(zhǎng)期待待攤費(fèi)用，這是為什么？
-
我們購(gòu)買商品，收到貨有壞的給賣家退回去了，分錄要怎么做
-
老師，請(qǐng)問(wèn)聘請(qǐng)聾啞人士，殘疾人，公司在國(guó)家那些政策上是可以申請(qǐng)的??？
-
老師好，請(qǐng)教您個(gè)問(wèn)題呢？就是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)尾盤銷售，2024年12月預(yù)收了一部分錢，但因?yàn)橛行﹩?wèn)題沒(méi)解決，就暫時(shí)沒(méi)有備案，就沒(méi)有申報(bào)增值稅，今年7月開具發(fā)票繳納增值稅，合同都簽訂了，客戶還有60萬(wàn)沒(méi)付，沒(méi)付的60萬(wàn)領(lǐng)導(dǎo)要求收到錢才申報(bào)繳納增值稅，那我收入要全額結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是匹配已申報(bào)的增值稅呢？
-
第二題B選項(xiàng)第三題D選項(xiàng)為啥錯(cuò)了？看解析沒(méi)看明白
-
老師，我想問(wèn)一下，進(jìn)出口企業(yè)不管是商貿(mào)型性質(zhì)的公司還是生產(chǎn)性質(zhì)的公司，不是是在退稅之前都需要做一下進(jìn)貨明細(xì)和出口明細(xì)申報(bào)表的填寫提交，還是說(shuō)只是商貿(mào)型性質(zhì)的公司需要填寫提交，而生產(chǎn)型性質(zhì)的公司就不需要，我想不可能不需要填寫。老師我想問(wèn)一下是哪種情況？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
預(yù)付賬款用應(yīng)付賬款或者其他應(yīng)付款都行。
老師您好，用不到待攤費(fèi)用科目嗎
代餐費(fèi)用科目已經(jīng)取消了。
代待攤用科目已經(jīng)取消了。
老師您好，我有點(diǎn)沒(méi)明白，例如：我們3月份開訂貨會(huì)，預(yù)計(jì)花費(fèi)100萬(wàn)，分?jǐn)偟?月份4月如何做
3月份：借：銷售費(fèi)用50萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款50萬(wàn) 4月份也做一樣的一筆唄
三月份借銷售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款， 四月份借銷售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款。
然后三月份實(shí)際發(fā)生一筆訂貨會(huì)費(fèi)用花了10萬(wàn) 如何做呢
借預(yù)付賬款，貸銀行存款100， 借銷售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款50 4月份借銷售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款50。
借：預(yù)付賬款10萬(wàn) 貸：銀行存款10萬(wàn)，這樣做對(duì)嗎
是的是的，前面這個(gè)預(yù)付賬款是100。
我現(xiàn)在三月只花費(fèi)了10萬(wàn)，咋能是100呢
借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行存款10萬(wàn)， 借管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款50萬(wàn)。
借管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款50萬(wàn)。怎么還出來(lái)個(gè)50萬(wàn)？
你看一下14:12你問(wèn)我的，這不是一個(gè)問(wèn)題 老師您好，我有點(diǎn)沒(méi)明白，例如：我們3月份開訂貨會(huì)，預(yù)計(jì)花費(fèi)100萬(wàn)，分?jǐn)偟?月份4月如何做 2024-03-07 14:10 3月份：借：銷售費(fèi)用50萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款50萬(wàn) 4月份也做一樣的一筆唄 2024-03-07 14:12 你回復(fù)的
這兩筆賬目是分?jǐn)偟絻蓚€(gè)月里面的，我說(shuō)的這個(gè)10萬(wàn)實(shí)際發(fā)生的
四月有實(shí)際付款了一筆80萬(wàn)，5月份時(shí)候又實(shí)際付款了一筆20萬(wàn)，這樣算下來(lái)實(shí)際一共付款10+80+20=110萬(wàn)，當(dāng)時(shí)我們分?jǐn)偟絻蓚€(gè)月，一共100萬(wàn)，這樣多花了10萬(wàn)，如何調(diào)整
你好，四月份實(shí)際發(fā)生了多少？支付了80借預(yù)付賬款，貸銀行存款，80實(shí)際發(fā)生的借，銷售費(fèi)用貸預(yù)付賬款寫上金額 三月份的借預(yù)付賬款10萬(wàn)，貸銀行放款，借銷售費(fèi)用，貸預(yù)付賬款。
這樣的話都是第一個(gè)分錄是當(dāng)月支付的，第二個(gè)是分?jǐn)偟?，然后五月份借預(yù)付賬款20，貸銀行20。 之前全部分?jǐn)偟募t沖，借預(yù)付賬款，貸銷售費(fèi)用，然后再做發(fā)票的，借銷售費(fèi)用，貸銀行存款。