老師，也就是所得稅匯算清繳里的工資都需要填寫調(diào)整明細(xì)表？

你好，是的，是需要做相應(yīng)數(shù)據(jù)填寫的

也就是差額部分是需要調(diào)增納稅對(duì)吧？如果虧損則不需要繳納，盈利則繳納

你好，如果計(jì)提了還沒有發(fā)放，就需要做納稅調(diào)增處理的。 是的?

老師，您說的如果計(jì)提了還沒有發(fā)放，指的是12月工資計(jì)提了，1月發(fā)放，就需要把計(jì)提的工資做納稅調(diào)增，那這部分也是差額部分對(duì)吧？然后1-11月根據(jù)實(shí)際數(shù)據(jù)做相應(yīng)調(diào)增

你好，是當(dāng)年計(jì)提了，匯算清繳之前還沒有發(fā)放，這種情況才需要做納稅調(diào)增處理?

老師，稅收金額包含了員工請(qǐng)假扣除的工資部分，已經(jīng)做了營(yíng)業(yè)外收入，這部分也需要做調(diào)增的，那稅收金額欄需要把扣除工資部分加上嗎

你好，請(qǐng)假扣除的工資，不在計(jì)提和實(shí)際支付的工資里面體現(xiàn)啊?

實(shí)際支付工資不得扣除請(qǐng)假工資嗎？扣除部分做營(yíng)業(yè)外收入。營(yíng)業(yè)外支出（公司賠償金，沒有發(fā)票），這部分需要調(diào)增，在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里哪一欄填寫？沒找到呢

你好，實(shí)際支付工資，是已經(jīng)扣除了請(qǐng)假工資之后的金額。 比如沒有請(qǐng)假的情況下工資6000，請(qǐng)假扣了500，那計(jì)提應(yīng)付工資是按5500計(jì)提，而不是按6000計(jì)提。 公司賠償金計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，計(jì)入納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的其他欄次?

這樣啊，謝謝老師。營(yíng)業(yè)外支出，扣除欄30行，其他里面填寫嗎？

你好，是的，是這樣的

好的，謝謝老師