老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時在辦理出口退稅時因?yàn)閷Τ隹谕硕惖臅r間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時本來應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

一批出口退稅的商品退不成功，稅局要求當(dāng)作免稅銷售額，并且要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出要怎么算？說是轉(zhuǎn)出出口商品的所用材料的進(jìn)項(xiàng)稅額就可以，是不是看結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品成本那張分錄，成本×13%=要轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額？？這樣子做嘛？

老師，您好！請問，我們公司原本是要做出口退稅的，因?yàn)閱螕?jù)不齊全，出口退稅沒有通過，那我們對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅還可以抵扣嗎？還是需要把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入此批貨物的成本呢？謝謝

老師，您好！請問，我們公司原本是要做出口退稅的，因?yàn)閱螕?jù)不齊全，出口退稅沒有通過，那我們對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅還可以抵扣嗎？還是需要把進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入此批貨物的成本呢？謝謝

首次出口退稅因?yàn)橘Y料缺失不得退稅，s局要我們做正常抵扣然后把進(jìn)項(xiàng)做轉(zhuǎn)出做成本，出口退稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出要怎么操作？