老師，22年1月補(bǔ)提21年6月份的工資1萬(wàn)，12月工資1萬(wàn)。 22年2月發(fā)放。 個(gè)稅系統(tǒng)里面申報(bào)就成22年3月份2萬(wàn)了。(實(shí)際上這個(gè)是21年的) 這種匯算清繳是不是比如21年工資總額20萬(wàn)，直接填22萬(wàn)就可以對(duì)吧。

老師好！去年個(gè)稅申報(bào)10萬(wàn)，計(jì)提10萬(wàn)，實(shí)際支付7萬(wàn)，剩余3萬(wàn)元資金回款緩慢，延遲到2023年支付，那么企業(yè)所得稅職工薪酬支出表賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額這三個(gè)地方是填7萬(wàn)嗎？如果是，那么2023年支付剩余的3萬(wàn)，算是2023年的費(fèi)用？

唉！就是之前咨詢的問(wèn)題！2022年個(gè)稅申報(bào)10萬(wàn)，計(jì)提10萬(wàn)，但資金回款緩慢，導(dǎo)致工資發(fā)放延遲拖后，實(shí)際只發(fā)了7萬(wàn)，剩余的3萬(wàn)目前在2023年已支付2萬(wàn)，一共支付了9萬(wàn)工資，還有一萬(wàn)未支付，那么企業(yè)所得稅職工薪酬表賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額這三個(gè)地方怎么填寫，是都填7萬(wàn)，還是都填9萬(wàn)？

老師好！個(gè)稅申報(bào)10萬(wàn)，計(jì)提10萬(wàn)，資金回款緩慢導(dǎo)致每月工資發(fā)放延遲拖后，導(dǎo)致實(shí)際發(fā)放7萬(wàn)，2023年已補(bǔ)發(fā)2萬(wàn)，合計(jì)9萬(wàn)，還有一萬(wàn)未支付！那么企業(yè)所得稅職工薪酬表那里賬載金額填10萬(wàn)實(shí)際發(fā)生額9萬(wàn)稅收金額9萬(wàn)，就意味著調(diào)增一萬(wàn)是嗎？那2023年6月以后支付剩余的這一萬(wàn)是算入2023年的費(fèi)用里嗎？

老師，如果2022年1-11月份工資已經(jīng)發(fā)放10萬(wàn)，但是2022年12月份的工資5萬(wàn)在2022年2月份計(jì)提的，在2023年2月份支付的，那我在年度匯算清繳的時(shí)候的應(yīng)付職工薪酬的賬載金額跟實(shí)際發(fā)生額，分別應(yīng)該填寫多少金額