1可以的,可以這么做的 不需要支付的這一個未分配利潤需要納稅調(diào)增的。
老師,一般納稅人,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則記賬下,2023年收到退回2022年度企業(yè)匯算清繳應(yīng)退的多繳所得稅時(shí) 借銀行存款 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸利潤分配未分配利潤 結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤的這個數(shù)是調(diào)整上年利潤的嗎?需要計(jì)入當(dāng)年損益繳納計(jì)入今年并繳納所得稅嗎? 請問到年底利潤表中的凈利潤加上去年的未分配利潤的總額和年底資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤數(shù)整差退回的這個稅款數(shù),這樣對嗎?
匯算清繳前用了以前年度損益調(diào)整做在23 年4月,未分配利潤增加356007.86元, 在匯算清繳申報(bào)時(shí)提示利潤總額和年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤總額不一致,去修改年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤表,同步修改資產(chǎn)負(fù)債表,但是資產(chǎn)負(fù)債表不知道怎么調(diào)(因?yàn)殄e賬里的有些是去年確實(shí)是支付了的,資產(chǎn)負(fù)債表如果只調(diào)減了負(fù)債和調(diào)增期末分配利潤會導(dǎo)致報(bào)表不平,但是資產(chǎn)類的貨幣是 不能調(diào)整的) 現(xiàn)在咨詢怎么調(diào)2022年度財(cái)務(wù)表中的資產(chǎn)負(fù)債表?具體調(diào)哪個項(xiàng)目?單獨(dú)調(diào)22年期末未分配利潤會導(dǎo)致報(bào)表不平,如果也調(diào)上面對應(yīng)的負(fù)債,會導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系不對,利潤表因?yàn)橐彩钦{(diào)了的,調(diào)之前是勾稽關(guān)系對的,說明調(diào)之后也對。
老師,我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,因?yàn)閰R算清繳調(diào)增暫估款,做分錄時(shí)做到利潤分配-以前年度損益調(diào)整,這個月我結(jié)賬檢查的時(shí)候顯示資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤不等于凈利潤加期初未分配利潤減利潤分配,但是我覺得我的分錄就應(yīng)該這么做沒有錯啊,這樣的話用不用管呢,可以直接結(jié)賬嗎?
以前年度涉及損益的數(shù)據(jù)調(diào)賬都用到以前年度損益科目,然后再計(jì)入未分配利潤,但是這樣資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期初數(shù)就對不上了,有什么辦法可以讓財(cái)務(wù)報(bào)表跟賬上數(shù)據(jù)一致呢?如果直接計(jì)入本年損益這樣對嗎?
小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,一般納稅人。以前年度有錯誤的賬,在今天做了調(diào)賬。 1、有付款,未收到票,票不會再收回來了?;蛴惺盏狡保锤犊?,不同再付款了。調(diào)賬對應(yīng)供應(yīng)商科目,然后利潤分配-未分配利潤,這樣可以嗎? 2、我們銷售出去,同樣有上面兩種情況。調(diào)賬也是對應(yīng)客戶科目,然后利潤分配-未分配利潤,這樣可以嗎? 3、調(diào)完賬,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系對不上。這樣是調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表,未分配利潤期初金額嗎?
企業(yè)向股東分配利潤,未代扣代繳個人所得稅。稅局要求企業(yè)補(bǔ)繳應(yīng)代扣代繳的個稅。稅局不是應(yīng)該自己去個人那里追繳嗎?
老師好,上個月給對方公司開具了專票,這個月已經(jīng)申報(bào)了,但是這個月對方有一項(xiàng)商品退貨,那怎么操作啊,感謝老師解答
25年中級會計(jì)楊雄連老師串講講義沒有上傳,請問什么時(shí)候上傳?
老師你好,我現(xiàn)在在交接工作,是一般納稅人,現(xiàn)在他們發(fā)了余額表,能幫我看一下嗎,需要注意哪些
你好,老師,我們是一般納稅人,給各個單位派送蔬菜的,蔬菜是免稅的,我做分錄應(yīng)該是怎么做呢,
董老師 您在線嗎?有問題 想咨詢~
建筑公司收入沒有發(fā)票,企業(yè)所得稅怎么報(bào),怎么做賬
郭老師,我們是分包公司,年平均人數(shù)多,怎么外發(fā)給包工頭,對方是注冊的個體戶?要有什么資質(zhì)嗎
這個題目第二問,答案說是 業(yè)務(wù)收入增長迅速可能存在多計(jì)收入的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提的退租大修費(fèi)用 增長比例選遠(yuǎn)低于航空貨運(yùn)收入 ,比例低的?收入8000到32000增長率3倍 維修費(fèi)用600到2400也是增長了3倍
將設(shè)備租賃到國外,有這種課程嗎
2你銷售出去,你這樣調(diào)未分配利潤是收不回來的,還是你確認(rèn)無票收入的。
第三個,可以忽略這個勾稽關(guān)系。
2、銷售出去,這樣調(diào)未分配利潤是收不回來的,不會再回款了。 3、忽略這個勾稽關(guān)系。就是資產(chǎn)負(fù)債表也不用去調(diào)了是吧?不去管這個勾稽關(guān)系對不上。 解釋上我們該怎么說?
第一個是壞賬的收不回來的,你做未分配利潤可以的,這個不影響,第二個就是期初數(shù)據(jù)不用調(diào)整,不用修改未分配利潤的意思。
嗯,好。 第二個就是期初數(shù)據(jù)不用調(diào)整,就是不用去調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表表。那我們該怎么解釋這個勾稽不對,比較合理。
你好,就說調(diào)整了未分配利潤,就是這個關(guān)系導(dǎo)致的不一致。