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年底會計沒有票,做了預估費用,后期怎么開票抵消,怎么能分別是23年的費用24年開票進來

2024-01-24 09:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-24 09:47

暫估入庫 借;成本費用 貸:應付賬款-估價-供應商 發(fā)票到后沖暫估 借:應付賬款-估價-供應商 ?? 成本費用(暫估差額) 應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人) 貸:應付賬款—結算戶-供應商 支付貨款 借:應付賬款—結算戶-供應商 貸:銀行存款

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快賬用戶1581 追問 2024-01-24 09:49

按差額沖銷就可以嗎,不用進以前年度損益嗎?跨年了

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齊紅老師 解答 2024-01-24 09:52

跨年的費用計入利潤分配-未分配利潤

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快賬用戶1581 追問 2024-01-24 10:12

分錄還是上面的是不是,就是把差額的部分記利潤分配

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齊紅老師 解答 2024-01-24 10:13

是滴,就是那樣處理的

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暫估入庫 借;成本費用 貸:應付賬款-估價-供應商 發(fā)票到后沖暫估 借:應付賬款-估價-供應商 ?? 成本費用(暫估差額) 應交稅費-增值稅-進項(一般納稅人) 貸:應付賬款—結算戶-供應商 支付貨款 借:應付賬款—結算戶-供應商 貸:銀行存款
2024-01-24
最晚匯算清繳前回來發(fā)票就可以稅前扣除?;貋戆l(fā)票時把沒有發(fā)票的分錄紅沖按發(fā)票入賬。要是沒有回來發(fā)票的部分就不用紅沖了匯算清繳納稅調整。
2024-01-24
同學,你好 紅沖之前的3萬分錄,根據(jù)發(fā)票做4萬的費用
2024-02-26
同學你好 是什么會計準則
2024-05-10
你好,真實需要支付款的不需要調賬,直接納稅調增
2025-03-20
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