老師我們是建安行業(yè)涉及到異地預交的情況，我們是11月開票然后在12.15前預交稅款，比如當月賬本是11月應(yīng)交稅費1000元，但是實際在申報11月稅款的時候已經(jīng)在12月交了預交的稅款了，這樣會產(chǎn)生一個賬本和電子稅務(wù)的不一致，得等到12月銀行對賬單出來，才能把預交稅款的賬做平，這樣是正常的把
你好，11月份兒就不要做，你在12月份交的，在12月份借應(yīng)交稅費，預交增值稅，貸銀行
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老師請問一下，我們平常是12月發(fā)11月工資 ，然后這次12.31當天老板讓把12月工資也發(fā)了，那現(xiàn)在做賬，貸方貸的其他應(yīng)付款-個人社保和個人公積金是把兩個月的加起來嗎？貸方的應(yīng)交稅費-個稅是只要11月的個稅就行對嗎？12月的工資要等到1月所屬期也就是2月頭上報對嗎？
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老師 我司是上年11月辦的營業(yè)執(zhí)照，在12月收到股東的款存入對公賬戶 這款是用來購公司的辦公室用的，做了分錄 借銀行存款 貸 實收資本，當月 用這款付定金給房產(chǎn)公司 做了 分錄 借 預付賬款 貸銀行存款 。房產(chǎn)公司要今年12月交房。那交房了 那分錄怎么做。我這樣做人錄 導致我的所有者權(quán)益增加了。以后分紅會影響我交個人所得稅。那我要怎么做。
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老師，這個預繳增值稅的賬務(wù)處理，我們是小規(guī)模，8月的時候電子稅務(wù)局上代開了增值稅專用發(fā)票。然后我拿到銀行對賬單有顯示8月申請代開專票交的稅額。我是不是應(yīng)該按照這個截圖去寫這筆分錄才是對的？以前我寫的是 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 沒有后面寫三級科目已交稅金，是不是全錯了？
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建筑行業(yè)，在11月份開了3個異地項目的發(fā)票給業(yè)主，其中一個項目是正常申報預繳稅款； 有一個項目是在11月30日申報預繳稅款了，因跨區(qū)域事項報告書搞錯了，在這個月也即12月份重新辦理了外管證并重新預繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預繳這個項目的稅款也申請了退稅，且退款已回到公司了。 還有一個項目是在12月份申報預繳稅款并交稅了的，但所屬期我選擇是11月份的，因為是在11月份開的發(fā)票 最后，我剛才在填寫申報11月份增值稅及附加稅費時，在表四第3行的第2列和第4列填寫這三個項目預繳增值稅合計數(shù)。提交時不通過，提示我報表28欄分次預繳稅款的金額不對！我應(yīng)該怎么去填寫這個金額？
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好的，第二個問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因為我是10月底申請的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報，12月才能正常按照一般人申報11月，但是我申報10月的時候忘記了這些10月收到的費用，又是0申報的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業(yè)務(wù)收入，貸方預收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入，借方應(yīng)收賬款，貸方主營業(yè)務(wù)收入是上面那樣，還是我10月直接不結(jié)轉(zhuǎn)收入，11月直接按照開票金額結(jié)轉(zhuǎn)呢還有一個問題就是因為11月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當時我10月的增值稅就0申報了，這個10月增值稅還用更正申報嗎，我每個月都按照進賬收入在用友上做賬了
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那就是11月賬本跟在電子稅務(wù)局上有差異的（預交那部分）是正常的對嗎
你好，你是在12月份申報，它不會產(chǎn)生差異。
我說的差異就是預交那部分，我做11月份的賬，但是電子稅務(wù)局那邊是12月已經(jīng)把11月的預交了，在實際11月份的賬本上沒有體現(xiàn)
12月份做賬的時候就是都平了的
你好對的 你賬上沒做 申報也沒有申報 不會有差異
老師，您仔細看一下，我12月賬本和實際電子稅務(wù)局的
對的，是的，是這么做的。
老師，涉及到預交的城建稅是5，但是機構(gòu)所在地的是7，這個有差頭，這個應(yīng)該怎么寫呢
你好，那你回機構(gòu)所在地需要補上兩個稅點的城建稅。
老師，電子稅務(wù)局帶出來的報表不用補這個城建稅的，
那就帶著紙質(zhì)的去稅務(wù)局
老師，您看下我寫的紅色的559.1這個是稅務(wù)局帶出來的，根據(jù)增值稅15974.34來的，它根本也不需要補稅啊，我說不出來我哪里寫錯了，但是電子稅務(wù)局交的那個肯定是沒有錯的
增值稅的對的上的，教育附加和地方教育也是對的 上的，就是城建稅對不上
我計提的稅金及附加是按照機構(gòu)所在地計提的，7點的，但是有一部分是預交的5點的
你這個銷項一般計稅的有進項抵扣吧，你進項抵扣的是不是沒有做。
這月沒有進項稅，沒有抵扣的
12月份做一個接應(yīng)稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，待應(yīng)交稅費未交增值稅157479.49， 然后你預繳抵扣了之后， 借應(yīng)交稅費未交增值稅， 應(yīng)交稅費簡易計稅， 貸應(yīng)交稅費預交增值稅 銀行存款。