老師，你好。我們是小規(guī)模納稅人，因?yàn)橹皼](méi)有辦開(kāi)發(fā)票統(tǒng)，就有10萬(wàn)收入未開(kāi)發(fā)票，現(xiàn)在申報(bào)增值稅:小規(guī)模納稅申報(bào)系統(tǒng)中，請(qǐng)問(wèn)數(shù)據(jù)10萬(wàn)填在第一張表中(四)免稅銷售額一其他免稅銷售額欄中嗎？

老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下，我是小規(guī)模納稅人，如果一個(gè)季度開(kāi)了58000的發(fā)票，因?yàn)橐咔榈拿怃N稅的，然后開(kāi)了一張紅沖的發(fā)票其中銷售額是負(fù)數(shù)39603.96 稅額是負(fù)數(shù)396.04，紅沖一共是4萬(wàn)元的。那么季度申報(bào)增值稅的時(shí)候我的收入18396.04，是填在免稅銷售額小微企業(yè)免稅銷售額第9.第10欄。然后稅額負(fù)數(shù)396.04是填寫在17欄18欄本期免稅額小微企業(yè)免稅額負(fù)數(shù)396.04是這樣嗎

小規(guī)模納稅人2022年一季度銷售額只有5千含稅（開(kāi)的普票），季報(bào)填增值稅申報(bào)表是直接按5000/1.01=4950.5這個(gè)數(shù)填在第10欄項(xiàng)目（四）免稅銷售額:其中小微企業(yè)免稅銷售額就可以了么。不需要再填第一欄項(xiàng)目（一）應(yīng)征增值稅不含稅銷售額，了吧？

請(qǐng)教老師，小規(guī)模納稅人，22年第四季度的收入未超過(guò)45萬(wàn)，增值稅申報(bào)表是填在第10行—小微企業(yè)免稅銷售額，還是第12行—其他免稅銷售額？如果填在第10行，還需要填增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表嗎？

老師請(qǐng)問(wèn)23年一季度的增值稅報(bào)表，現(xiàn)在稅務(wù)局問(wèn)我，第四項(xiàng)，免稅銷售額8000是什么，我們公司是小規(guī)模納稅人，我自己也忘記這8千怎么會(huì)填在第四了，請(qǐng)問(wèn)怎么辦