老師，如果每個季度都購置固定資產，那上一期的數據會不會結轉到下一期數據里？

你之前填寫過嗎？之前填寫過的話都是按照上一次來填寫。

之前沒有填寫過，是在第四季度的時候填寫的，那明年一季度的優(yōu)惠明細表也要按照去年第四季度的數據填寫嗎？

那如果， 五月份購置了資產，填寫了2季度優(yōu)惠明細表，三季度照搬二季度的數據，如果10月份又購置了固定資產，第四季度的優(yōu)惠明細表應該怎么寫呢？

不是 跨年了就不需要這么做的 你們五月買的這個車需要一次抵扣所得稅嗎？ 一次抵扣才需要填寫

那我五月份購置的固定資產，可以在四季度一次性扣除嗎？明細表里的列二和列三應該填一樣的數據嗎？列二是賬上折舊的金額，意思是會計制度應折舊的數額嗎？列三是稅法規(guī)定的應折舊額，那如果會計制度和稅法規(guī)定的折舊額是一樣的，那么列二和列三數據就是一樣的嗎？

可以 不行 ?帳上只能按月折舊，也就是你從六月份開始按月折舊，第三列填寫的是一個月折舊的金額 ?第二列填寫的是你帳上折舊的金額

老師，列二應該折舊七個月，填寫賬上七個月的折舊額，第三列不是稅法規(guī)定應該折舊的金額嗎？不應該也是折舊七個月的數額嗎？

難道列三，不管怎么變化，都是折舊一個月的數額嗎？

是的 第三列填寫的是一個月折舊的金額

五列是是4列－2列呢？

納稅調減金額是啥意思？

你好 減少利潤的意思

那這個納稅調減金額會在企業(yè)所得稅報表主頁反應嗎？他會反映在你的哪個欄次里啊？

這個優(yōu)惠表是調表不調賬嗎？如果五月份購置的固定資產在二季度選擇扣除優(yōu)惠明細表里一次性扣除的話，三季度沒有購置固定資產的情況下，三季度還需要填數據嗎？

是的 截圖主表 那一欄記不住 不調整 需要，和二季度一樣

老師，我截圖了，那要是三季度又購置了固定資產，是不是在原有的二季度數據上去? ？

是的，需要增加上的

第六行的那個就是。

老師，如果會計上能一次性扣除了就不用填這個表了嗎？填寫這個報表的目的是什么？是因為會計上不能一次性扣除，所以才填寫這個表嗎？如果是這樣，就會出現暫時性差異，還要做賬嗎？