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這是我們公司去年留抵退稅時做的分錄,今年稅務局說我們不符合留抵退稅的政策,讓我們把稅款繳納回去,繳納回去的稅款應該怎么做分錄?

這是我們公司去年留抵退稅時做的分錄,今年稅務局說我們不符合留抵退稅的政策,讓我們把稅款繳納回去,繳納回去的稅款應該怎么做分錄?
2024-01-13 12:04
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-13 12:05

借應交稅費、增值稅留底稅額 貸銀行存款, 借應交稅費、應交增值稅進項轉出 貸應交稅費、增值稅留底稅額。

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快賬用戶5785 追問 2024-01-13 12:50

之前月份結轉本月未交增值稅時,結轉的少了,繳納的稅款多,現(xiàn)在未交增值稅是借方,應該怎么調(diào)整?

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齊紅老師 解答 2024-01-13 12:54

你好 補結轉就可以了 借轉出未交增值稅貸未交增值稅

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快賬用戶5785 追問 2024-01-13 13:16

補結轉之后,應交增值稅的數(shù)據(jù)對不上了呢?

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齊紅老師 解答 2024-01-13 13:21

那就是你之前的賬務處理不對 不是少結轉的問題了 你看下之前的銷項進項發(fā)生額是不是不對?

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借應交稅費、增值稅留底稅額 貸銀行存款, 借應交稅費、應交增值稅進項轉出 貸應交稅費、增值稅留底稅額。
2024-01-13
你好,同學 這個有些地方稅務局是需要繳納的 建議最好是跟專管員溝通一下,不繳納,因為這個是涉及的進項稅
2023-12-02
借銀行存款貸應交稅費,未交增值稅, 借銀行存款貸應交稅費附加稅
2022-07-27
當時收到借銀行存款 貸應交稅費應交增值稅進項轉出的嗎
2022-12-19
你好 你看下你的進項轉出附表二,自己能填寫吧 22行 不行的話,就去修改上一個月的增值稅申報表。
2022-05-17
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