老師好！因為疫情的關(guān)系上半年我們學(xué)校年初沒有及時繳納教職工的社保費，財政直付的單位部分也沒有繳，后來稅務(wù)催的緊，領(lǐng)導(dǎo)讓我們單位個人一起交，于是三月份一下子打了十四萬多，六月份的時候稅務(wù)又退回了10萬多，請問退回來的10萬多這筆錢要怎么記賬呢？這個不能算收入吧？

我這里遇到個特別的情況 就是現(xiàn)在七月調(diào)了基數(shù)， 可是人事還沒調(diào)好就扣款了，(人事負(fù)責(zé)截圖的那些數(shù)據(jù)，社保公積） 然后為了讓7月的繳費基數(shù)是體現(xiàn)調(diào)整后的，人事核算工資的時候現(xiàn)在吧那些調(diào)整基數(shù)了的人員，比如，多交了的就從個人部分扣回來給回單位，少交的就對應(yīng)處理， 我現(xiàn)在不知道做個稅扣繳模板，要取哪里的數(shù)，。如果取人事調(diào)整1的數(shù)，導(dǎo)入個稅系統(tǒng)顯示超過上限。如果取社保公積金網(wǎng)頁導(dǎo)出來的數(shù)，就跟工資表對不上 那現(xiàn)在這個模板得怎么做呀

老師您好，建筑勞務(wù)公司辦理資質(zhì)給資質(zhì)人員交的社保要怎么做賬務(wù)處理？養(yǎng)老和失業(yè)只交了7月份，工傷保險交了7月8月9月，單位和個人承擔(dān)部分合計是53185.96元。 現(xiàn)在的情況是，代辦說不能給這些人走工資申報個稅， 我這邊應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？ 一開始是代辦人在大廳用個人的卡給繳納的7月和8月的社保費，在9月份，我在公戶給他轉(zhuǎn)了他交的相應(yīng)金額。9月份是我在電子稅務(wù)局從公戶里扣繳的。

10)編制甲公可2022年5月31日繳納日印花稅時的會計分錄3甲公司增值稅采用一般計稅方法，2022年11月30日發(fā)生如下職工費酬業(yè)務(wù)：(1)計算分配本月應(yīng)付職工工資1000000元（其中生工人工資600000元，車間管理人員工資120000元，廠部管理部門人員工資200000元，銷售人員工資50000元在建工程人員工30000元)。(2)月末分別按工資總額的8%、20%、2%、10.5%、2%和2.5%計提醫(yī)療保險費基本養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、住房公積金、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費。（我需要賬務(wù)處理，最好有計算過程，我想看一下是怎么得出來的）

老師您好，我新接收了一家公司給他做代理記賬，但是他之前一直都沒有做賬的，有在公戶上邊扣社保，電子稅務(wù)局上面沒有顯示有在冊人員，在社保費清繳里的稅收完稅證明里，能查詢到險種及繳納的金額，應(yīng)該是私人自己去社保局繳納的社保，但是又在公戶里邊扣款，應(yīng)該怎么處理呢？這個做匯算清繳和工商年報的時候，要把社保的做進去嗎？還有他之前全部都是零申報的，那我要把他之前的帳都補回去嗎？