老師，建筑行業(yè)，異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅，在繳納時(shí)做借 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸 現(xiàn)金 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸 現(xiàn)金 因?yàn)槲业牧?xí)慣是每次分錄涉及計(jì)提的就直接計(jì)提了，那么這兩個(gè)分錄的計(jì)提分錄是不是 借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)_企業(yè)所得稅？？ 個(gè)人所得稅的分錄怎么計(jì)提？？

#提問(wèn)#老師好，我現(xiàn)在全年是虧損，我發(fā)現(xiàn)4月份交了一季度企業(yè)所得稅560，當(dāng)時(shí)只做了借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅，沒(méi)有計(jì)提費(fèi)用，：借，所得稅費(fèi)用，貸，應(yīng)交稅費(fèi)_所得稅。我現(xiàn)在是不是要補(bǔ)計(jì)計(jì)提的分錄

你好 老師 上個(gè)月忘記計(jì)提23年1季度所得稅了 這個(gè)月補(bǔ)提 是不是借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 本年利潤(rùn) 貸 所得稅費(fèi)用 -當(dāng)期所得稅 繳納分錄 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款

你好，老師，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，我每個(gè)季度沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，然后現(xiàn)在12月底了，我是不是要一次性全部計(jì)提上所得稅費(fèi)用就可以，分錄就是借所得稅費(fèi)用，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅

老師你好，剛才申報(bào)2023年四季度所得稅申報(bào)表，產(chǎn)生了所得稅5435.98元，我應(yīng)該在2023年12月份計(jì)提所得稅5435.98元吧，對(duì)吧。計(jì)提分錄是：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅