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已經(jīng)抵扣的發(fā)票因為公司出稅務(wù)風險問題要求補回該筆稅款給稅局,過了幾個月公司解除了風險,稅局又說這筆稅可以重新抵扣了。那么現(xiàn)在這兩筆賬務(wù)處理怎么做呢

2024-01-11 17:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-11 17:19

要求補稅的分錄: 借:庫存商品/管理費用/銷售費用等 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸:銀行存款 可以重新抵扣時,做相反的分錄

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要求補稅的分錄: 借:庫存商品/管理費用/銷售費用等 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸:銀行存款 可以重新抵扣時,做相反的分錄
2024-01-11
您好 請問當時收到發(fā)票的時候分錄怎么寫的
2020-12-26
你好;? ?你這個發(fā)票是 專票還是普票的 ; 你認證了嗎? ?
2022-10-31
你還回去更正申報,申請退稅就可以
2024-11-08
你好!他們注銷與你抵扣進項稅沒有關(guān)系,如果退貨進項稅要轉(zhuǎn)出,既然要退貨你的第3問就有問題,既然退貨應(yīng)該是對方退款給你們,不應(yīng)該是你們在付尾款
2020-08-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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