請(qǐng)問老師，做3月份憑證計(jì)提生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)個(gè)人所得稅，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)，這個(gè)計(jì)提的分錄，是做在結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄前的還是損益分錄后的呢

比如現(xiàn)在是第一季度末。我把3月份的賬做完了。然后損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)科目了。然后根據(jù)利潤(rùn)表算出我本期預(yù)繳的企業(yè)所得稅。算出所得稅后，我做會(huì)計(jì)分錄 借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交所得稅。請(qǐng)問我還要重新結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？

老師，之前每個(gè)月增值稅沒有結(jié)轉(zhuǎn)，只是做了借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，現(xiàn)在年底了，怎么把應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅的結(jié)轉(zhuǎn)走，到哪個(gè)科目？

老師，查賬發(fā)現(xiàn)11月份的一個(gè)科目用錯(cuò)了，本來應(yīng)該用應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅，眼花用成了應(yīng)交所得稅。如果現(xiàn)在只是把11月份那個(gè)科目改成正確的，會(huì)不會(huì)影響11月份月底的損益結(jié)轉(zhuǎn)??？

老師，請(qǐng)問這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么寫呀公司本月應(yīng)交增值稅額共計(jì)360000元，本月累計(jì)已經(jīng)交納了本月的增值稅300000元，月末結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅。