老師，想咨詢您一個(gè)業(yè)務(wù)，就是我們收到生育津貼5萬(wàn)元，產(chǎn)假期間給員工墊付了3萬(wàn)元工資，還剩2萬(wàn)元的津貼需要支付給員工。您看看我這個(gè)分錄做的對(duì)嗎？ ?1、收到生育津貼 ?借：銀行存款5 ?貸：其他應(yīng)付款5 ?2、沖減產(chǎn)假期間墊付的工資 ?借：成本-工資 -3萬(wàn)元 ?貸：應(yīng)付工資 -3萬(wàn)元 ?3、支付津貼 ?借：其他應(yīng)付款 5萬(wàn)元 ?貸：銀行存款 2萬(wàn)元 ? 應(yīng)付工資 3萬(wàn)元

請(qǐng)問(wèn)，假如公司1年工資應(yīng)付工資10萬(wàn)，單位社保繳納2萬(wàn)，個(gè)人社保繳納1萬(wàn)， 借：管理費(fèi)用-工資10萬(wàn)，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資8萬(wàn)，其他應(yīng)收款2萬(wàn) 萬(wàn)；借：管理費(fèi)用-社保2萬(wàn)，其他應(yīng)收款-2萬(wàn) 貸：銀行存款4萬(wàn) 借：應(yīng)付職工薪酬8萬(wàn) 貸：銀行存款8萬(wàn)。然后匯算清繳的時(shí)候：工資薪金支出填10萬(wàn)，社保2萬(wàn)對(duì)不對(duì)？

產(chǎn)假期間發(fā)放產(chǎn)假補(bǔ)貼，分錄 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應(yīng)收—社保個(gè)人部分 公司收到生育津貼3萬(wàn)，扣除之前已發(fā)放的補(bǔ)貼1萬(wàn)，現(xiàn)在要將剩余2萬(wàn)發(fā)給員工。請(qǐng)問(wèn)分錄怎么寫？

老師，我們計(jì)提工資的時(shí)候，借：管理費(fèi)用-工資3萬(wàn)，貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 3萬(wàn)，發(fā)放工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬-工資 3萬(wàn)，貸：銀行存款 2萬(wàn)， 其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分 1萬(wàn)，這個(gè)分錄，計(jì)提的3萬(wàn)，對(duì)不對(duì)呢？

員工生育基金返回公司賬上，現(xiàn)在要發(fā)給員工，返回的是2萬(wàn)，發(fā)給員工1萬(wàn)，其他的1萬(wàn)是以工資名義發(fā)的，我的分錄是收到時(shí)：借：銀行存款2萬(wàn) 貸：其他應(yīng)付款-生育基金2萬(wàn)，發(fā)放時(shí)：1.借：其他應(yīng)付款-生育基金杰1萬(wàn) 貸：銀行存款1萬(wàn) 2.借：其他應(yīng)付款-生育基金1萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資-1萬(wàn)紅字.這樣沖工資對(duì)嗎