你好,根據(jù)我們查詢了解無論在會計上還是在稅收上,無票收入均屬于企業(yè)的正常收入,應(yīng)該在增值稅申報表“未 開具發(fā)票”欄如實申報納稅。將來補開發(fā)票時,開票收入必須在“開票增值稅專用發(fā)票”或 者“開具其他發(fā)票”欄里申報。由于就同一筆收入已經(jīng)在“未開具發(fā)票”欄申報納稅了,所以在補開發(fā)票的時候,要繼續(xù)在“未開具發(fā)票”欄按負(fù)數(shù)填報,就是對沖原來已申報數(shù)據(jù)的意思。否則,就會造成重復(fù) 納稅。若企業(yè)申報系統(tǒng),在技術(shù)上不能填報負(fù)數(shù),請到征收大廳協(xié)調(diào)辦理。
老師,想問一下,我們公司是小規(guī)模,按季申報。老板不想升為一般納稅人。除了年連續(xù)12月或四個季度開票收入不能超過500萬,對此還有沒有別的開票限制,比如月度,季度開票需不需要控制到一定范圍呢?
老師,2020年11月份新成立的小規(guī)模物業(yè)公司,11月份預(yù)收了2021年的物業(yè)管理費,實際合同從2021年開始執(zhí)行。所以2020年也沒有開發(fā)票。這個月季度報稅是只做了預(yù)收,不確認(rèn)收入,今年開發(fā)票了,第一季度報稅了確認(rèn)收入可以嗎?還是去年預(yù)收的在12月底也要確認(rèn)收入報稅
老師好,小規(guī)模納稅人建筑公司,21年元月開了一筆15萬的普票,當(dāng)時會計一季度申報時沒確認(rèn)收入(他說沒成本不做收入)二三季度都沒做收入?,F(xiàn)在他辭職了,四季度開票有900萬,可本期數(shù)怎么填?要把一季度15萬也一起確認(rèn)收入?那附表減征額怎么填呢?
老師您好,我想問一下公司小規(guī)模,四季度有收入沒有開發(fā)票,一月要開發(fā)票,因為跨年了,我這四季度確認(rèn)收入報稅,跨年的發(fā)票在報稅是不是要去大廳改報表申報了?有什么其他辦法嗎?
老師請問下,我們在第一季度和第二季度增值稅申報表上申報了無票收入,但我們第三季度又開了票給對方,我們沒有沖無票收入,在這個月申報第四季度時我沖開票收入,要不要把第三季度開的那張發(fā)票要不要加在無票收入里面紅沖?
老師,水稻2025年能漲到多少錢一公斤
老師您好,我們是事業(yè)單位,需要給個體工商戶(李師餐十元店)在一體化系統(tǒng)中支付盒飯款,對方開具的發(fā)票戶名是李師傅十元店,發(fā)票下面提供的是個人賬號,這個店沒有開對公賬戶,銀行退回了,告訴說是戶名不對,請問,1、這個發(fā)票開具的正確嗎?2、按照這個發(fā)票可以把款打到個人賬戶里嗎?
為什么溢價的,債權(quán)價值對市場利率變化敏感 折價的,不敏感?
中級財務(wù)管理 第六年的現(xiàn)金凈流量為什么沒有抵稅所得稅費用
當(dāng)年內(nèi)的勞務(wù)費用 暫估如何做賬
老師你好!未分配利潤是800,股權(quán)轉(zhuǎn)讓50%400萬元,可以按200轉(zhuǎn)讓價格,有標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓價格嗎?可以按90%轉(zhuǎn)讓,這樣360萬元,差額40*0.20=8萬元,這樣不是更好嗎?問轉(zhuǎn)讓價格有標(biāo)準(zhǔn)嗎?
業(yè)務(wù)部門發(fā)生的費用,比如辦公室租金、配的公車加油費折舊費都計入銷售費用合理嗎
老師,請問一下,公司現(xiàn)在欠稅,是公司名義上的法人代表承擔(dān)一切法律后果嗎?公司實際的法人不是這個人
法人的電子稅務(wù)局上有企業(yè)信息,是否已經(jīng)稅務(wù)登記了
老師,您好!請教您 根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于納稅人認(rèn)定或登記為一般納稅人前進(jìn)項稅額抵扣問題的公告》(國家稅務(wù)總局公告2015年第59號)規(guī)定,如果小規(guī)模納稅人期間未取得生產(chǎn)經(jīng)營收入、未按照銷售額和征收率簡易計算應(yīng)納稅額申報繳納增值稅的,可以在認(rèn)定或登記為一般納稅人后抵扣進(jìn)項稅額。那么,如果當(dāng)時沒有做進(jìn)項稅額價稅分離處理,現(xiàn)在是一般納稅人了,賬務(wù)如何調(diào)整呢? 謝謝老師指導(dǎo)!