老師，你好，我公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)需要，2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報(bào)2019年第四季度款項(xiàng)時(shí)申報(bào)無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時(shí)因我司票份為每個(gè)月25份，不夠開具合同所需發(fā)票金額，現(xiàn)在要補(bǔ)開2019年12月申報(bào)的收入；由于2019年12月時(shí)我司公司經(jīng)營(yíng)地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請(qǐng)超限量未通過；因怕中途有作廢等發(fā)票，故現(xiàn)在才向貴局申請(qǐng)1650份發(fā)票補(bǔ)開2019年12月的收入，望貴局批準(zhǔn)， 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35，當(dāng)時(shí)已經(jīng)按無票收入申報(bào)并提前繳納稅款480125.44元，當(dāng)時(shí)租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請(qǐng)超限量，所以今年4月申請(qǐng)的1650份超限量補(bǔ)開19年12月份的收入，如果4月發(fā)票全部開對(duì)是沒錯(cuò)的，關(guān)鍵是有一張開錯(cuò)了，已經(jīng)跨月了，稅款在12月份已領(lǐng)繳了，我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉(zhuǎn)到那個(gè)月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉(zhuǎn)到五月份嗎？

我們公司是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，之前有幾套商鋪賣給了股東，當(dāng)時(shí)一次性付清了全款，收入成本也結(jié)轉(zhuǎn)了，后面股東想走貸款，我們把他多付的貸款部分的錢退給了他，收入成本沒有轉(zhuǎn)回，貸款目前銀行還沒有放下來，股東買的商鋪現(xiàn)在出租出去了，目前還是由公司收租開票交稅，想問下公司能不能把這幾套商鋪?zhàn)鳛橥顿Y性房地產(chǎn)計(jì)提折舊，如果可以該怎么處理？成本收入以前年度已經(jīng)都結(jié)轉(zhuǎn)了

2020年有一份不含稅10萬元的，稅額13000的原材料進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，認(rèn)證抵扣且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，2021年9月份，稅務(wù)局認(rèn)定對(duì)方企業(yè)為走逃企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我做的分錄是，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本13000，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。現(xiàn)在11月份稅務(wù)局又要求把成本調(diào)出來，繳納企業(yè)所得稅，請(qǐng)問，成本調(diào)整的分錄應(yīng)該怎么做，用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則無法使用以前年度損益調(diào)整科目。

公司去年第一季度是核定征收個(gè)體戶開了一張29萬的票出去，從去年4月份開始轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人企業(yè)了（個(gè)轉(zhuǎn)企），轉(zhuǎn)企業(yè)后開始做賬，之前個(gè)體戶的沒做賬，所以增值稅申報(bào)的收入跟財(cái)報(bào)上的收入對(duì)不上，現(xiàn)在稅務(wù)局要求補(bǔ)起來補(bǔ)交企業(yè)所得稅，我可以把這收入補(bǔ)錄上，相應(yīng)的成本也補(bǔ)做嗎，沒有成本票，因?yàn)閭€(gè)體戶時(shí)是不用交稅的

以前年度的發(fā)票抵扣企業(yè)所得稅成本稅務(wù)叫轉(zhuǎn)出，因收購發(fā)票，現(xiàn)在由于某種原因當(dāng)時(shí)開票沒有身份證，現(xiàn)公司沒經(jīng)營(yíng)也補(bǔ)救不了，轉(zhuǎn)出12月底轉(zhuǎn)出，還是匯算轉(zhuǎn)出，會(huì)計(jì)科目怎么掛賬，